BKB Sustainable – Equity Switzerland BKB Sustainable – Bonds CHF Domestic BKB Sustainable – Bonds CHF Foreign
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Jahresbericht 2020 Anlagefonds schweizerischen Rechts mit mehreren Teilvermögen (Umbrella-Fonds) Geprüfter Jahresbericht per 31. Dezember 2020 BKB Sustainable – Equity Switzerland BKB Sustainable – Bonds CHF Domestic BKB Sustainable – Bonds CHF Foreign Geprüfter Jahresbericht per 31. Dezember 2020 Inhaltsverzeichnis Seite ISIN Organisation 2 Mitteilungen an die Anleger 4 Kurzbericht der kollektivanlagengesetzlichen Prüfgesellschaft zu den Jahresrechnungen 5 BKB Sustainable – Equity Switzerland 6 A / CH0496872323 I1 / CH0375612766 I2 / CH0375612790 BKB Sustainable – Bonds CHF Domestic 12 I1 / CH0375612832 I2 / CH0375612881 BKB Sustainable – Bonds CHF Foreign 22 I1 / CH0375612923 I2 / CH0375612931 Anhang zu Ergänzende Angaben 30 Verkaufsrestriktionen Anteile dieses Umbrella-Fonds dürfen innerhalb der USA weder angeboten, verkauft noch ausgeliefert werden. Anlegern, die US Persons sind, dürfen keine Anteile dieses Umbrella-Fonds angeboten, verkauft oder aus- geliefert werden. Eine US Person ist eine Person, die: (i) eine United States Person im Sinne von Paragraf 7701(a)(30) des US Internal Revenue Code von 1986 in der geltenden Fassung sowie der in dessen Rah- men erlassenen Treasury Regulations ist; (ii) eine US Person im Sinne von Regulation S des US- Wertpapiergesetzes von 1933 (17 CFR § 230.902(k)) ist; (iii) keine Non-United States Person im Sinne von Rule 4.7 der US Commodity Futures Trading Commis- sion Regulations (17 CFR § 4.7(a)(1)(iv)) ist; (iv) sich im Sinne von Rule 202(a)(30)-1 des US Investment Advisers Act von 1940 in der geltenden Fassung in den Vereinigten Staaten aufhält; oder (v) ein Trust, eine Rechtseinheit oder andere Struk- tur ist, die zu dem Zweck gegründet wurde, dass US Persons in diesen Umbrella-Fonds investieren können. Internetadresse www.bkb.ch 1 Organisation Fondsleitung Werner Strebel Unabhängiges Mitglied UBS Fund Management (Switzerland) AG Non-executive Director Aeschenplatz 6, 4002 Basel (ab 24.8.2020) Verwaltungsrat Geschäftsleitung André Müller-Wegner André Valente Präsident Managing Director Managing Director, UBS Asset Management Geschä sführer und Delegierter des Verwaltungsrates Switzerland AG, Zürich Eugène Del Cioppo (bis 31.12.2019) Managing Director Reto Ketterer Stellvertretender Geschä sführer und Leiter Products Vizepräsident (bis 31.12.2019) White Labelling Solutions Präsident (ab 1.1.2020 bis 24.8.2020) Urs Fäs Managing Director, UBS Asset Management Managing Director Switzerland AG, Zürich Leiter Real Estate Funds Michael Kehl Christel Müller Präsident (ab 24.8.2020) Executive Director Managing Director, UBS Asset Management Leiterin Corporate Governance & Change Management Switzerland AG, Zürich Georg Pfi ster Thomas Rose Managing Director Mitglied (bis 31.12.2019) Leiter Process, Platform, Systems & Leiter Finance, HR Vizepräsident (ab 1.1.2020) Managing Director, UBS Asset Management Thomas Reisser Switzerland AG, Zürich Executive Director Leiter Compliance André Valente Delegierter Beat Schmidlin Managing Director, UBS Fund Management Executive Director (Switzerland) AG, Basel Leiter Legal Services Christian Maurer Mitglied Depotbank Executive Director, UBS Asset Management Switzerland AG, Zürich UBS Switzerland AG, Zürich (ab 1.1.2020 bis 24.10.2020) Dr. Daniel Brüllmann Mitglied Prüfgesellschaft Managing Director, UBS Asset Management Switzerland AG, Zürich Ernst & Young AG, Basel (ab 24.8.2020) Franz Gysin Delegation der Anlageentscheide Unabhängiges Mitglied Non-executive Director Basler Kantonalbank (BKB) Dr. Andreas Schlatter Unabhängiges Mitglied Non-executive Director (bis 31.12.2019) Jahresbericht per 31. Dezember 2020 2 Delegation der Administration Die Administration der Anlagefonds, insbesondere Füh- rung der Buchhaltung, Berechnung der Nettoinventar- werte, Steuerabrechnungen, Betrieb der IT-Systeme sowie Erstellung der Rechenschaftsberichte, ist an Northern Trust Switzerland AG, Basel, delegiert. Die genaue Ausführung dieser Arbeiten ist in einem zwischen den Parteien abge- schlossenen Vertrag geregelt. Alle anderen Aufgaben der Fondsleitung wie auch die Kontrolle der delegierten weiteren Aufgaben werden in der Schweiz ausgeführt. Zahlstellen UBS Switzerland AG, Zürich und ihre Geschäftsstellen in der Schweiz Vertriebsträger Mit dem Vertrieb des Umbrella-Fonds sind die Basler Kantonalbank (BKB) und die Bank Cler AG beauftragt worden. Jahresbericht per 31. Dezember 2020 3 Mitteilungen an die Anleger Fondsvertragsänderungen BKB Sustainable – Equity Switzerland – Bonds CHF Domestic – Bonds CHF Foreign Mitteilung vom 11. März 2020 1. «Anteile und Anteilsklassen (§ 6) Es soll eine neue Anteilsklasse «R» geschaffen werden, deren Anlegerkreis nicht beschränkt ist. Die Anteile die- ser Anteilsklasse werden nur als Inhaberanteile emittiert. Eine Mindestzeichnung bzw. ein Mindestbestand ist nicht erforderlich. 2. Vergütungen und Nebenkosten zulasten der Vermögen der Teilvermögen (§ 19) Die maximale Kommission für die Anteilsklasse «R» soll 1.5% p.a. betragen. Die Anteilsklasse «R» unterscheidet sich von den Anteilsklassen«I1», «I2» und «A» durch die Möglichkeit, für deren Vertrieb Retrozessionen zu bezahlen.» Die Fondsvertragsänderungen wurden von der Eidge- nössischen Finanzmarktaufsicht FINMA am 8. April 2020 genehmigt und traten am 9. April 2020 in Kraft. Jahresbericht per 31. Dezember 2020 4 Kurzbericht der kollektivanlagengesetzlichen Prüfgesellscha zu den Jahresrechnungen Als kollektivanlagengesetzliche Prüfgesellschaft haben Eine Prüfung beinhaltet die Durchführung von Prüfungs- wir die beiliegenden Jahresrechnungen des Anlagefonds handlungen zur Erlangung von Prüfungsnachweisen für die in den Jahresrechnungen enthaltenen Wertansätze BKB Sustainable und sonstigen Angaben. Die Auswahl der Prüfungshand- lungen liegt im pflichtgemässen Ermessen des Prüfers. Dies mit den Teilvermögen schliesst eine Beurteilung der Risiken wesentlicher falscher Angaben in den Jahresrechnungen als Folge von Verstö- – Equity Switzerland ssen oder Irrtümern ein. Bei der Beurteilung dieser Risiken – Bonds CHF Domestic berücksichtigt der Prüfer das interne Kontrollsystem, – Bonds CHF Foreign soweit es für die Aufstellung der Jahresrechnungen von Bedeutung ist, um die den Umständen entsprechenden bestehend aus den Vermögensrechnungen und den Prüfungshandlungen festzulegen, nicht aber um ein Prü- Erfolgsrechnungen, den Angaben über die Verwendung fungsurteil über die Existenz und Wirksamkeit des internen des Erfolges und die Offenlegung der Kosten sowie den Kontrollsystems abzugeben. Die Prüfung umfasst zudem weiteren Angaben gemäss Art. 89 Abs. 1 Bst. b - h des die Beurteilung der Angemessenheit der angewandten schweizerischen Kollektivanlagengesetzes (KAG) für das Rechnungslegungsmethoden, der Plausibilität der vorge- am 31. Dezember 2020 abgeschlossene Geschäftsjahr nommenen Schätzungen sowie eine Würdigung der geprüft. Gesamtdarstellung der Jahresrechnungen. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnach- Verantwortung des Verwaltungsrates der Fondsleitung weise eine ausreichende und angemessene Grundlage für Der Verwaltungsrat der Fondsleitung ist für die unser Prüfungsurteil bilden. Aufstellung der Jahresrechnungen in Übereinstimmung mit dem schweizerischen Kollektivanlagengesetz, den Prüfungsurteil dazugehörenden Verordnungen sowie dem Fondsvertrag Nach unserer Beurteilung entsprechen die Jahresrech- und dem Prospekt verantwortlich. Diese Verantwortung nungen für das am 31. Dezember 2020 abgeschlossene beinhaltet die Ausgestaltung, Implementierung und Auf- Geschäftsjahr dem schweizerischen Kollektivanlagen- rechterhaltung eines internen Kontrollsystems, mit Bezug gesetz, den dazugehörigen Verordnungen sowie dem auf die Aufstellung der Jahresrechnungen, die frei von Fondsvertrag und dem Prospekt. wesentlichen falschen Angaben als Folge von Verstössen oder Irrtümern sind. Darüber hinaus ist der Verwaltungs- Berichterstattung aufgrund weiterer gesetzlicher rat der Fondsleitung für die Auswahl und die Anwendung Vorschriften sachgemässer Rechnungslegungsmethoden sowie die Vornahme angemessener Schätzungen verantwortlich. Wir bestätigen, dass wir die gesetzlichen Anforderungen an die Zulassung sowie an die Unabhängigkeit gemäss Verantwortung der kollektivanlagengesetzlichen Prüfge- Revisionsaufsichtsgesetz erfüllen und keine mit unserer sellschaft Unabhängigkeit nicht vereinbare Sachverhalte vorliegen. Unsere Verantwortung ist es, aufgrund unserer Prüfung ein Prüfungsurteil über die Jahresrechnungen abzuge- Basel, 23. April 2021 ben. Wir haben unsere Prüfung in Übereinstimmung mit dem schweizerischen Gesetz und den Schweizer Prü- fungsstandards vorgenommen. Nach diesen Standards Ernst & Young AG haben wir die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass wir hinreichende Sicherheit gewinnen, ob die Jah- resrechnungen frei von wesentlichen falschen Angaben Roland Huwiler Michael Gurdan sind. Zugelassener Revisionsexperte Zugelassener Revisionsexperte (Leitender Revisor) Jahresbericht per 31. Dezember 2020 5 BKB Sustainable – Equity Switzerland Art übrige Fonds für traditionelle Anlagen Dreijahresvergleich ISIN 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2018 Nettofondsvermögen in CHF 275 220 105.41 180 568 488.30 101 195 314.63 Klasse A CH0496872323 1 Nettoinventarwert pro Anteil in CHF 110.94 106.11 Ausgabe- und Rücknahmepreis pro Anteil in CHF2 110.94 106.11 Anzahl Anteile im Umlauf 38 971,7150 27 655,5220 Klasse I1 CH0375612766 3 Nettoinventarwert pro Anteil in CHF 130.57 123.96 94.72 Ausgabe- und Rücknahmepreis pro Anteil in CHF2 130.57 123.96 94.86 Anzahl Anteile im Umlauf 856