09 GODIŠNJE IZVJEŠ E
GODIŠNJE IZVJEŠ E 2009 09 GODIŠNJE IZVJEŠ E
GODIŠNJE IZVJEŠ E 2009
Sadržaj Pismo Uprave Društva dioni arima ...... 005
Uvod ...... 009 Osnovni podaci ...... 013 Tržišna pozicija Društva ...... 031 Opis svih važnijih poslovnih doga aja koji su se pojavili nakon proteka poslovne godine . . 033 O ekivani razvoj Društva u budu nosti ...... 035 Financijski pokazatelji poslovanja ...... 037 Analiza premije i šteta ...... 040 Analiza osiguranja po skupinama i vrstama ...... 051 Ulaganje sredstava ...... 055 Izjava o primjeni Kodeksa korporativnog upravljanja ...... 063 Izvještaj neovisnog revizora – Društvo ...... 067 Temeljni fi nancijski izvještaji Društva ...... 073 Ra un dobiti i gubitka ...... 076 Bilanca stanja ...... 078 Izvještaj o promjenama na kapitalu ...... 079 Izvještaj o nov anom tijeku ...... 080 Sažetak temeljnih ra unovodstvenih politika ...... 081 Upravljanje fi nancijskim rizicima ...... 089 Bilješke uz ra un dobiti i gubitka ...... 091 Bilješke uz bilancu ...... 102
Grupa Croatia osiguranje ...... 129 Opis i pregled poslovanja ovisnih društava ...... 132 Izvješ e Uprave o poslovanju Grupe ...... 141 Izvješ e neovisnog revizora – Grupa ...... 149 Temeljni fi nancijski izvještaji – Grupa ...... 155 Konsolidirani ra un dobiti i gubitka ...... 157 Konsolidirana bilanca ...... 158 Konsolidirani izvještaj o promjenama kapitala ...... 159 Konsolidirani izvještaj o nov anom tijeku ...... 160 Bilješke uz konsolidirane fi nancijske izvještaje ...... 161
CROATIA osiguranje d.d. godišnje izvješ e 2009. 003
Pismo Uprave Društva dioni arima
Poštovani dioni ari, e Fina naše osiguranje nuditi kroz fi nancijsko planiranje budu nosti gra ana i njihovih obitelji. s ponosom isti emo da je CROATIA osiguranje d.d. u 2009. obilježila 125 godina postojanja tiho i štedljivo, ali s uspješnim poslovnim re- Snagu i inovativnost u protekloj godini pokazali smo kroz plasman zultatima. novih osigurateljnih proizvoda kao što su Aktiv i Aktiv Plus police osig- uranja od posljedica nesretnog slu aja. Na tržištu smo jedinstveni i po Od svoga osnutka do danas, najstarija osiguravaju a ku a u Hrvatskoj osiguranju prenosivih plo ica koje se koriste za ozna avanje neregis- odolijevala je snažnim povijesnim i tržišnim promjenama. Tako je i pro- triranih vozila. Ponudili smo i posebne pogodnosti u turisti kim osigu- tekle godine bore i se s globalnom krizom gotovo povijesnih razmjera, ranjima, kao i najširi paket osiguranja nezgode za u enike i studente. CROATIA osiguranje d.d., jednako kao i Grupa Croatia osiguranje, Potkraj godine s Privrednom bankom Zagreb zaklju en je i prvi ugovor zadržala lidersku poziciju u zemlji i regiji, ostvarilo planiranu bruto do- osiguranja otplate kredita od rizika smrti, gubitka posla i nesposob- bit i time, vjerujemo, opravdalo povjerenje ulaga a i klijenata. nosti za rad.
Vjeru u snagu i kvalitetu našeg Društva jasno pokazuje cijena redovne Nastavljeno je i strateško širenje u regiji. U Makedoniji je osnovano dionice, koja je posljednjeg dana trgovanja u 2008. godini iznosila novo društvo k i za neživotno osiguranje uz ukupnu vrijednost inves- 3.161,00 kuna, dok je na isti dan 2009. godine unato pesimizmu na ticije od 3,25 milijuna eura. ulaga kom tržištu dosegnula 5.000,00 kuna. Nove korporativne stranice CROATIA osiguranja d.d. naš su novi U godini iza nas trudili smo se širiti i prodajnu mrežu pa su prvi put u profi tni centar, a klijentima nude brzu i sigurnu kupnju osigurateljnih Hrvatskoj naši proizvodi dostupni u svim poslovnicama Hrvatske pošte proizvoda. Kroz korporativno skladište podataka uspostavili smo i novi te u poslovnicama Fine. sustav poslovne inteligencije.
Nismo time mislili samo na svoju dobit, ve i na društvenu korist, potre- Svjesni smo da 2010. godina ne e biti laka. O ekuje se stagnacija in- bu naših osiguranika te razvoj cijelog osigurateljnog tržišta. Poslovna dustrije osiguranja, kao i cjelokupnoga gospodarstva. Ipak, naš je cilj mreža Pošte, pogotovo u ruralnim sredinama, predstavlja zna ajnu in- održati stabilnost tvrtke i odgovaraju i rast te na kraju 2010. godine frastrukturu za naše osiguranike, ali i za razvoj tržišta osiguranja, dok ponovno s vama podijeliti zadovoljstvo kroz dobre poslovne rezultate.
CROATIA osiguranje d.d. godišnje izvješ e 2009. 005 Snažno želimo pove ati prodaju, konsolidirati portfelj osiguranika i poslovnih partnera i djelatnika. Upravo zato neizmjerno cijenimo pot- pove ati efi kasnost korištenja svih resursa tvrtke. Upravljanje rizici- poru koju smo od vas, cijenjeni dioni ari, i do sada imali i dobili. ma poslovanja namjeravamo podignuti na najvišu razinu. Planiramo Zahvaljujemo vam iskreno na danom povjerenju. vrsto vjerujemo da pove ati raznovrsnost prodajnih kanala, kao i dostupnost naših proiz- emo i dalje poslovati na zadovoljstvo svih te na korist cjelokupnoga voda, optimizirati poslovne procese i ostvariti uštede. hrvatskoga gospodarstva i najšire društvene zajednice.
U idu em razdoblju planiramo pripremiti poslovanje Društva za ulazak S poštovanjem, u Europsku uniju, jer najstarije osiguravaju e društvo u Hrvatskoj mora spremno do ekati snažnu tržišnu utakmicu na tom velikom i jedinst- venom tržištu.
Za ovakve zadatke posebno nam je važna potpora svih o kojima se CROATIA osiguranje d.d. brine i o kojima ovisi, vlasnika, osiguranika,
006 CROATIA osiguranje d.d. godišnje izvješ e 2009.
Uvod
Unato utjecaju globalne recesije koji se osje a u itavom gospodarstvu zbog pove anja vrijednosti ulaganja u nekretnine te pove anja prihoda pa tako i u sektoru osiguranja, CROATIA osiguranje d.d. uspjela je i u od fi nancijskih ulaganja. 2009. godini zadržati lidersku poziciju u Republici Hrvatskoj i regiji. Ukupni rashodi CROATIA osiguranja d.d. u 2009. godini iznose 3.136,9 Zbog pada kupovne mo i, gra ani su u 2009. godini kupovali samo milijuna kuna. Najve i su rashodi u osiguranju likvidirane štete koje iznose ono što je najnužnije. S obzirom na to da osiguranje prati konkretne 2.073,9 milijuna kuna i ve e su za 0,1% u odnosu na 2008. godinu. aktivnosti ljudi, gra ani osiguravaju samo ono što je zakonski regulirano kao obvezno osiguranje. Stoga se na podru ju osiguranja autoodgovor- Društvo je tijekom cijele godine poslovalo s visokim koefi cijentom li- nosti vodi do sada najoštrija utakmica. U ovom segmentu osigurateljne kvidnosti koji na dan 31. prosinca 2009. godine iznosi 6,1. industrije veliku ulogu u 2009. godini imalo je i drasti no smanjenje prodaje novih vozila. Sukladno Zakonu o osiguranju, Društvo utvr uje adekvatnost kapitala. Kapital Društva u poslovima neživotnih osiguranja ve i je za 20,7% od Tržište osiguranja u 2009. godini nije raslo. Zbog nepovoljnih eko- granice solventnosti ( l. 98. Zakona o osiguranju), dok je u životnim nomskih kretanja male tvrtke nestaju, a one koje opstanu odlu uju osiguranjima ve i za 61,2%. Jamstveni kapital Društva višestruko pre- se ve inom za najosnovnije vrste osiguranja. Veliki, snažni sustavi lak- mašuje Zakonom propisanu visinu u odnosu na 1/3 granice solventnosti še se nose s krizom. Me utim, zbog zatvorenog kruga nelikvidnosti i minimalnog temeljnog kapitala. i oni teže podmiruju svoje dospjele obveze uklju uju i i one prema osiguravateljima. CROATIA osiguranje d.d. 4. lipnja 2009. godine obilježilo je 125 godina djelovanja. Duga prisutnost i visoka reputacija na tržištu osiguranja u U 2009. godini CROATIA osiguranje d.d. ostvarilo je zara unatu premiju Republici Hrvatskoj i u regiji daju mu prednost u poslovnom nastupa- osiguranja u iznosu 3.029,5 milijuna kuna. Premija je manja za 6,6% ili nju. Povjerenje klijenata stvoreno je, me u ostalim, kvalitetom rada i za 214,5 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. poslovanja, brzom isplatom šteta, stru nom i odgovaraju om razinom Zara unata premija neživotnih osiguranja iznosila je 2.673,1 milijun znanja djelatnika. kuna, što je za 7,2% manje nego na kraju 2008. godine. Istodobno zara unata premija životnih osiguranja iznosi 356,4 milijuna kuna i Rast cijene dionica smanjena je za 2,0%. Cijena redovnih dionica CROATIA osiguranja d.d. posljednjeg dana 2009. godine iznosila je 5.000,00 kuna, dok je na isti dan 2008. godine Ukupni prihodi u 2009. godini iznose 3.233,9 mil. kuna. Ti prihodi nisu iznosila 3.161,00 kunu. Cijena povlaštenih dionica iznosila je 6.000,00 znatno smanjeni u odnosu na 2008. godinu kao što je slu aj s premijom kuna, dok je na isti dan 2008. godine iznosila 4.959,99 kuna.
CROATIA osiguranje d.d. godišnje izvješ e 2009. 009 Ostvarena dobit Plan premije za 2009. godinu ostvaren je s 92,5%. U ukupnoj zara- Bruto dobit Društva za 2009. godinu iznosi 97,0 milijuna kuna i ve a je unatoj premiji svih društava za osiguranje koja posluju u Republici za 41,7% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Dobit Društva Hrvatskoj, Društvo sudjeluje s 32,2%, a zajedno s Croatia zdravstvenim nakon oporezivanja iznosi 69,7 milijuna kuna i ve a je 19,6% u odnosu osiguranjem 33,2%. na 2008. godinu. Bruto dobit Grupe iznosi 198,5 milijuna kuna. Dobit Grupe namijenjena dioni arima Društva umanjena za udio u dobiti Efi kasnost riješenih šteta manjinskih dioni ara iznosi 152,5 mil. kuna. U 2009. godini za likvidirane štete ispla eno je 2.073,9 milijuna kuna, što predstavlja pove anje od 0,1%. Prijavljeno je 215.107 šteta, što je Zara unata premija za 4.144 ili 1,9% manje nego u istom razdoblju prethodne godine. Sa CROATIA osiguranje d.d. ostvarilo je zara unatu premiju osiguranja u štetama iz pri uve, ukupno su u tom razdoblju bile u obradi 252.523 iznosu od 3.029,5 milijuna kuna, što predstavlja smanjenje od 6,6% ili štete, od ega je riješeno 216.492 ili 85,7%. Efi kasnost riješenih šteta za 214,5 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. pove ana je za 0,2% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
010 CROATIA osiguranje d.d. godišnje izvješ e 2009.
Osnovni podaci DOSTUPNOST. Osnovni podaci o CROATIA osiguranju d.d.
CROATIA osiguranje d.d. utemeljena je 1884. godine. Osnivanje i po e- osiguranje od nezgode tak djelovanja prvog hrvatskog osiguravatelja poklapa se s povijesnim zdravstveno osiguranje razdobljem u kojem hrvatski nacionalni i gospodarski identitet traži širi osiguranje cestovnih vozila prostor, kao odgovor na njegovo gušenje i zatiranje. Entuzijazmom i osiguranje tra nih vozila upornoš u Gjure Deželi a, Ivana Von ine i Augusta Šenoe, uz potporu osiguranje zra nih letjelica ostalih lanova iz politi ke strukture grada Zagreba, i u vrijeme kad se osiguranje plovila malo koja europska zemlja mogla pohvaliti postojanjem takve institu- osiguranje robe u prijevozu cije, 4. lipnja 1884. osnovana je Croatia osiguravaju a zadruga. osiguranje od požara i elementarnih šteta
ostala osiguranja imovine
Tijekom proteklih 125 godina, zna i i u vrijeme velikih povijesnih, osiguranje od odgovornosti za upotrebu motornih vozila gospodarskih i društvenih promjena, Prvog i Drugog svjetskog te osiguranje od odgovornosti za upotrebu zra nih letjelica
Domovinskog rata, CROATIA osiguranje zasluženo drži mjesto najve e osiguranje od odgovornosti za upotrebu plovila i najuspješnije osiguravaju e ku e u Hrvatskoj, pa i šire. ostala osiguranja od odgovornosti
osiguranje kredita
Registracija i djelatnost Društva osiguranje jamstva CROATIA osiguranje d.d. (Društvo) sa sjedištem u Zagrebu, Miramarska osiguranje raznih financijskih gubitaka 22, upisana je u sudski registar Trgova kog suda u Zagrebu pod ma- osiguranje troškova pravne zaštite ti nim brojem subjekta (MBS): 080051022. Djelatnost Društva ine putno osiguranje. sve vrste životnih i neživotnih osiguranja, kao i druge s njima usko povezane djelatnosti. Društvo obavlja i sljede e poslove koji su u neposrednoj ili posrednoj vezi s poslovima osiguranja, i to: Predmet poslovanja Društva jesu poslovi osiguranja pod kojima se po- posredovanje kod prodaje, odnosno prodaja predmeta koji pri- drazumijeva sklapanje i ispunjavanje ugovora o životnim i neživotnim padnu Društvu po osnovi obavljanja poslova osiguranja osiguranjima, i to: poduzimanje mjera radi spre avanja i otklanjanja opasnosti koje
životno osiguranje ugrožavaju osiguranu imovinu i osobe
rentno osiguranje procjena stupnja izloženosti riziku osiguranog objekta i procjena
dodatna osiguranja životnog osiguranja šteta
ostala životna osiguranja obavljanje drugih intelektualnih i tehni kih usluga u vezi s poslo-
životno i rentno osiguranje vezano za jedinice investicijskih vima osiguranja. fondova
CROATIA osiguranje d.d. godišnje izvješ e 2009. 015 Organizacija Organizacija Društva utvr ena je Statutom, Odlukom Nadzornog odbo- Odlukom o koordinaciji regionalnih direktora od 1. lipnja 2009. godine, ra o broju lanova Uprave i njihovim zaduženjima te odlukama Uprave o podružnicama CROATIA osiguranja d.d. koordiniraju regionalni direktori organizaciji poslovanja Društva. Društvo organizacijski možemo podijeli- koje je imenovala Uprava Društva. ti na dvije osnovne cjeline: Generalnu direkciju i podružnice. Podružnice Društva posluju pod nazivom fi lijala, uz naznaku sjedišta podružnice. Filijala Zagreb i Filijala PIK Zagreb koordiniraju rad izravno s Upravom Društva. Ustrojstvo Generalne direkcije ure eno je Odlukom o koordina- ciji poslova u Generalnoj direkciji te Odlukom o ustroju radnih mjesta Osim specijalizirane Filijale za osiguranje prijevoza i kredita Zagreb sve u CROATIA osiguranju d.d. - Generalna direkcija, kojima su utvr eni podružnice imaju istu osnovnu djelatnost kao i Društvo u cjelini, a to organizacijski oblici i hijerarhija upravljanja. Poslovi u Generalnoj di- je sklapanje svih vrsta životnih i neživotnih osiguranja. rekciji utvr eni su prema grupama poslova koje koordiniraju pojedini lanovi Uprave. Filijala Velika Gorica zapo ela je s radom 1. sije nja 2009. godine, a 1. sije nja 2010. godine promijenila je naziv u Filijala Zagreba ki prsten – Velika Gorica.
Podružnice (23) pokrivaju podru je cijele Republike Hrvatske, a svr- stane su po regionalnom ne elu u pet regija:
REGIJA 1: Filijala Dubrovnik, Filijala Split, Filijala Šibenik i Filijala Zadar
REGIJA 2: Filijala Gospi , Filijala Karlovac, Filijala Pula i Filijala Rijeka
REGIJA 3: Filijala akovec, Filijala Koprivnica, Filijala Varaždin i Filijala Zabok
REGIJA 4: Filijala Bjelovar, Filijala Kutina, Filijala Sisak i Filijala Zagreba ki prsten – Velika Gorica
REGIJA 5: Filijala Osijek, Filijala Požega, Filijala Slavonski Brod, Filijala Vinkovci i Filijala Virovitica
016 CROATIA osiguranje d.d. godišnje izvješ e 2009. Podružnice Croatia osiguranja d.d. u Republici Hrvatskoj
Velika Gorica
CROATIA osiguranje d.d. godišnje izvješ e 2009. 017
Organizacijska shema CROATIA osiguranja d.d.
Ured regionalnih direktora Ured Uprave
Služba za reosiguranje Služba za marketing
FUNKCIJSKE JEDINICE PROIZVODNE JEDINICE
Sektor za korporativno Sektor za osiguranje ra unovodstvo, kontroling motornih vozila i upravljanje rizicima
Sektor za razvoj Sektor za i unapre enje procesa životna osiguranja naknade šteta
Sektor za upravljanje ljudskim Sektor za osiguranje potencijalima, kvalitetom prijevoza i kredita i edukaciju
Sektor za korporativne Sektor za osobna financije i ulaganja neživotna osiguranja
Sektor za informati ku Sektor za potporu poslovnih procesa osiguranje imovine
Sektor za razvoj Sektor za korporativne i unapre enje kanala komunikacije i sigurnost prodaje
Sektor za pravne i op e poslove
Sektor za upravljanje nekretninama i nabavu
Sektor za razvoj društava k eri
TERITORIJALNE JEDINICE
Regija 1 Regija 2 Regija 3 Regija 4 Regija 5 Zagreb
Poslovodstvo i organizacija upravljanja
Sukladno Zakonu o trgova kim društvima, Zakonu o osiguranju i Statutu Društva organi Društva su: Uprava, Nadzorni odbor i Glavna skupština. Obveze i odgovornosti lanova ovih organa utvr eni su prethodno navedenim aktima.
Nadzorni odbor i Uprava Društva