RESPONSABLES : MEMBRES CODIR – DICASTÈRE « FINANCES » M. Paul MÉNARD, municipal à St-Cergue M. Pierre HOFMANN, Syndic de Trélex PRÉAVIS 06/2021 SECRÉTARIAT GÉNÉRAL Mme Dominique ALTHAUS, secrétaire générale COMPTES 2020 Mme Mélanie SAUTHIER, boursière
INTRODUCTION
Mesdames, Messieurs les membres du Conseil Intercommunal,
Les membres du CoDir vous présentent ci-après les comptes de l’année 2020 pour la gestion des bâtiments AISGE, ainsi que les coûts scolaires à la charge des communes.
Pour faciliter la lecture des comptes, les commentaires sont immédiatement inscrits en dessous de chaque compte concerné ; seules les rubriques présentant des modifications par rapport au budget précédent et/ou nécessitant une explication supplémentaire, sont accompagnées du commentaire y relatif.
Pour la bonne compréhension des comptes et des répartitions communales voici des informations complémentaires concernant les écoles, collèges et terrains mis à disposition de l’EPSGE (Etablissement Scolaire de Genolier et Environs) par les 5 communes membres de l’AISGE. Certains bâtiments scolaires appartiennent à l’AISGE, d’autres sont loués aux communes et les écoles des élèves primaires 1P-6P appartiennent aux communes sur lesquelles elles sont construites. Voici ci-dessous la liste des bâtiments, leurs propriétaires et dans quels comptes leurs coûts sont comptabilisés.
ARZIER-LE MUIDS (une commune – deux villages) Le CCS-Centre Communal et Scolaire accueille des élèves 1P-6P des villages d’Arzier et de Le Muids ; il est la propriété de la Commune d’Arzier-Le Muids. Les coûts d’exploitation sont directement payés par la Commune et ne figurent pas dans les comptes 5102 car, seuls des élèves d’Arzier et de Le Muids sont en classes dans cette école, les coûts ne sont donc pas partagés avec une autre commune. GENOLIER Le Cordex et L’Oujon, accueillent des élèves 7-8P et 9-11S des 5 communes ; ils sont la propriété de l’AISGE. Les coûts d’exploitation figurent dans les comptes 3500 (L’Oujon) et 3502 (Le Cordex).
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Le Montant accueille des élèves 7-8P des 5 communes ; il est la propriété de la Commune de Genolier. Une location annuelle est payée à la Commune de Genolier qui est comptabilisée sous 5200.3161.00. Les coûts d’entretien (en qualité de locataire) sont comptabilisés dans les comptes 3503. Les coûts sont répartis entre les 5 communes. Au 2e étage, un appartement de 4 pièces accueille, depuis septembre 2019, l’administration générale de l’AISGE ; le loyer de cette appartement est comptabilisé sous 5000.3161.05. Le Gossan accueille des élèves 7-8P et 9-11S dans la salle de gymnastique et dans le foyer qui sert de cantine scolaire ; elle est la propriété de la Commune de Genolier. Une location annuelle est payée à la Commune de Genolier qui est comptabilisée sous 5200.3161.00.
Les terrains de sport sont composés comme suit : 2 terrains de football, 1 terrain de saut en longueur et 1 terrain de jet de boulets ; ils sont à disposition des élèves 7-8P et 9-11S de Genolier, pour les récréations, mais également pour les cours de gymnastique. Ils sont la propriété de la Commune de Genolier. Une location annuelle est payée à la commune de Genolier qui est comptabilisée sous 5200.3161.00.
L’ensemble des coûts de Genolier sont répartis entre les 5 communes de l’AISGE.
GIVRINS
L’école Les Grands Records accueille des élèves 1-4P de Genolier-Givrins-Trélex ; elle est la propriété de la Commune de Givrins. Les coûts d’exploitation sont comptabilisés sous 5101.3161.01 ; ils sont répartis entre les trois communes concernées.
SAINT-CERGUE L’école Le Vallon accueille les élèves 1-4P de St-Cergue et La Cure. Elle est la propriété de la Commune de Saint-Cergue. Les coûts d’exploitation sont directement payés par la Commune et ne figurent pas dans les comptes 5102 car, seuls des élèves de Saint-Cergue et La Cure sont en classes dans cette école, les coûts ne sont donc pas partagés avec une autre commune. L’école Jean-Jacques ROUSSEAU ont accueilli les élèves 5-6P de St-Cergue, La Cure et Arzier-Le Muids. Cette école a été réhabilitée en raison du retard de construction de l’école Le Bix à Le Muids. Elle sont la propriété de la Commune de Saint-Cergue. Les loyers scolaires de St-Cergue et Arzier-Le Muids ne figurant
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pas dans les comptes de l’AISGE, la Municipalité de St-Cergue facturera directement à la Municipalité d’Arzier-Le Muids, le coût induit pas l’accueil des élèves de cette commune pour l’année scolaire 2020-2021.
TRÉLEX L’école Les Marmouzets et l’école La Farandole accueillent les élèves 1-6P de Genolier-Givrins-Trélex. Elles sont la propriété de la Commune de Trélex. Les coûts d’exploitation sont comptabilisés sous 5101.3161.02 ; ils sont répartis entre les trois communes concernées.
La salle communale accueille les élèves 1-6P de Genolier-Givrins-Trélex pour les cours de gymnastique ; elle est la propriété de la Commune de Trélex. Les coûts d’exploitation sont comptabilisés sous 5101.3161.02.
RÉPARTITION DES COÛTS DES BÂTIMENTS Dans le tableau de répartition des coûts des bâtiments ne sont pris en compte que les montants qui sont payés et comptabilisés par l’AISGE et qui figurent dans les feuilles de comptabilité ci-après. Les coûts d’Arzier-Le Muids et de Saint-Cergue figurent dans les comptes communaux de chacune des communes. COÛTS DE L’ÉLÈVE Les coûts par élève présentent une grande différence entre les élèves primaires de Genolier-Givrins-Trélex(P1) et les élèves primaires d’Arzier-Le Muids et Saint-Cergue(P2) en raison des coûts des bâtiments qui ne sont pas comptabilisés à l’AISGE.
En fin de document figurent les tableaux de répartitions des coûts par commune, tels que spécifié à l’art. 29 des statuts, la répartition est calculée à 50% par nombre d’habitants et 50% par nombre d’élèves, tous deux recensés au 31 décembre de l’année concernée.
Pour une bonne lecture de l’évolution des coûts scolaires, sur chaque feuille comptable figurent les montants du budget 2020, ainsi que des comptes 2019.
Les membres du CoDir vous souhaitent une bonne lecture de ce document.
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FEUILLES COMPTABLES BÂTIMENTS : 3500 – 3501 – 3502 – 3503
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FEUILLES COMPTABLES FONCTIONNEMENT : 5000-5101-5102-5300-5600-5700
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RAPPORT DE LA FIDUCIAIRE
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RÉPARTITION DES CHARGES STATUTS AISGE – VERSION 2018 APPROUVÉ PAR L’ETAT DE VAUD LE 1ER MAI 2019
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LOYERS SCOLAIRES
STATUTS AISGE – VERSION 2018 APPROUVÉ PAR L’ETAT DE VAUD LE 1ER MAI 2019
Vous trouvez ci-après les loyers scolaires de l’AISGE pour les élèves secondaires, ainsi que les loyers scolaires des communes de Genolier, Givrins et Trélex pour les élèves primaires P1.
A titre indicatif, nous y joignons les loyers scolaires d’Arzier-Le Muids et Saint-Cergue pour les élèves primaires P2.
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AISGE – L’OUJON – LE CORDEX – LE MONTANT – COÛTS D’EXPLOITATION
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GENOLIER – LOCATIONS LE GOSSAN – LE MONTANT – TERRAINS DE SPORTS
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GIVRINS – LOCATION ÉCOLE LES GRANDS RECORDS
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TRÉLEX – LOCATIONS LES MARMOUZETS – LA FARANDOLE – SALLE COMMUNALE
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ARZIER – CCS-CENTRE COMMUNAL ET SCOLAIRE
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SAINT-CERGUE – BASSE RUCHE – JJ ROUSSEAU – LE VALLON
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RÉPARTITIONS DES COÛTS DES BÂTIMENTS
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RÉPARTITION DES COÛTS SCOLAIRES
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RÉPARTITION DES COÛTS TOTAUX
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CONCLUSION
En conclusion, les membres du Codir AISGE tiennent à souligner la bonne gestion et la maîtrise des coûts pour l’année 2020 malgré les nombreux coûts extrabudgétaires induits par les mesures sanitaires liées à la Covid-19. La fermeture de l’école durant 7 semaines et les nombreuses restrictions sanitaires imposées à la Direction scolaire ont généré des coûts inférieurs à ceux prévus au budget 2020.
En 2020, le montant total du coût des bâtiments AISGE est de CHF 1'686'163.34 (à charge des communes), pour un budget de CHF 1’792'860.37, soit une diminution des charges prévues de CHF 106'697.03 (-6.32%); le montant total à charge des communes en 2019 était de CHF 1’670’661.26, 2020 est supérieur de CHF 15'502.08 (+0.92%).
En 2020, le montant total des coûts scolaires est de CHF 2'613'997.58 (à charge des communes), pour un budget de CHF 2'940’988.66 soit une diminution des charges prévues de CHF 326’991.08 (-12.5%) ; le montant total à charge des communes en 2019 était de CHF 2'812'892.69 soit une diminution des charges de CHF 198'895.11 (-7.6%).
Il est également à souligner que durant l’année 2020, le nombre d’habitants total pour les 5 communes à dorénavant dépasser les 10'000 : 10'058 au 31 décembre 2020 contre 9'870 habitants au 31 décembre 2019, soit une augmentation de 188 habitants ; le nombre d’élèves au 31 décembre 2020 est de 1’133 contre 1'092 au 31 décembre 2019, soit une augmentation de 41 élèves (équivalent 2 ½ classes).
Malgré les frais supplémentaires et non prévus au budget 2020, induits par la Covid, les membres du CoDir des différents dicastères, avec les collaborations expertes du personnel de l’AISGE, ont porté une attention toute particulière aux dépenses, afin de maîtriser les coûts 2020, en respectant le budget global accordé par le Conseil Intercommunal.
En annexe 1 : «Rapport de gestion AISGE 2020».
Les comptes ont été soumis la vérification de la Fiduciaire ARL en date du 25 février 2021.
Les comptes et le rapport de gestion ont été approuvés par le CoDir dans sa séance du 24 mars 2021.
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Au Conseil Intercommunal Préavis 06/2021
relatif aux comptes 2020 Membres du CODIR responsables : M. Paul MENARD et M. Pierre HOFMANN
Monsieur le Président, Mesdames, Messieurs les Conseillères et Conseillers, Nous avons l’avantage de vous présenter ci-dessus le rapport relatif aux comptes 2020, ainsi que le rapport de gestion y annexé, pour approbation par votre Conseil Intercommunal, conformément à l’art. 13, al. 5 de nos statuts. Ces comptes et le rapport de gestion ont a été adoptés par le Comité Directeur de l’AISGE en date du 24 mars 2021. Compte tenu de ce qui précède, nous vous prions, Monsieur le Président, Mesdames, Messieurs les Conseillères et Conseillers, de bien vouloir prendre la décision suivante : vu le préavis No 06/2021 relatif aux comptes 2020 ouï le rapport de la commission Gestion/Finances attendu que ce point a été régulièrement porté à l’ordre du jour décide d’approuver le préavis 06/2021 relatif aux comptes 2020 et le rapport de gestion et en donner décharge à la commission Gestion/Finances et au Comité directeur de l’AISGE.
Ainsi délibéré par le CODIR dans sa séance du 24 mars 2021.
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