Trabzonspor Sportif Yatırım Ve Futbol İşletmeciliği Ticaret A.Ş. Ve Bağlı Ortaklığı
Total Page:16
File Type:pdf, Size:1020Kb
Trabzonspor Sportif Yatırım ve Futbol İşletmeciliği Ticaret A.Ş. ve Bağlı Ortaklığı 28 Şubat 2021 tarihi itibarıyla dokuz aylık ara dönem özet konsolide finansal tablolar Trabzonspor Sportif Yatırım ve Futbol İşletmeciliği Ticaret A.Ş. İçindekiler Sayfa Ara dönem konsolide finansal durum tablosu 1 - 2 Ara dönem konsolide kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosu 3 Ara dönem konsolide özkaynak değişim tablosu 4 Ara dönem konsolide nakit akış tablosu 5 Ara dönem özet konsolide finansal tablolara ilişkin dipnotlar 6 - 28 Trabzonspor Sportif Yatırım ve Futbol İşletmeciliği Ticaret A.Ş. ve Bağlı Ortaklığı 28 Şubat 2021 tarihinde sona eren ara hesap dönemine ait konsolide finansal durum tablosu (Tutarlar Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir) Cari dönem Önceki dönem Sınırlı Bağımsız Denetimden Denetimden Geçmemiş Geçmiş Dipnot 28 Şubat 31 Mayıs referansları 2021 2020 Varlıklar Cari / dönen varlıklar 173.910.632 189.942.652 Nakit ve nakit benzerleri 5 30.820.497 2.639.261 Finansal yatırımlar 928.410 8.007.401 - Kullanımı kısıtlı banka bakiyeleri 5 928.410 8.007.401 Ticari alacaklar 7 60.268.419 127.180.286 - İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklar 60.268.419 127.180.286 Diğer alacaklar 54.300.956 30.088.104 - İlişkili taraflardan diğer alacaklar 19 51.400.778 29.247.051 - İlişkili olmayan taraflardan diğer alacaklar 2.900.178 841.053 Stoklar 19.595.636 13.643.953 Peşin ödenmiş giderler 9 7.901.359 7.450.863 Diğer dönen varlıklar 95.355 932.784 Cari olmayan / duran varlıklar 643.552.119 475.924.479 Yatırım amaçlı gayrimenkuller 6.863.489 620.772 Maddi duran varlıklar 8 75.044.753 13.863.606 Maddi olmayan duran varlıklar 8 436.022.074 326.738.061 Kullanım hakkı varlıkları 125.228.867 133.875.532 Peşin ödenmiş giderler 9 392.936 826.508 Toplam varlıklar 817.462.751 665.867.131 İlişikteki açıklayıcı dipnotlar bu özet konsolide finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır. 1 Trabzonspor Sportif Yatırım ve Futbol İşletmeciliği Ticaret A.Ş. ve Bağlı Ortaklığı 28 Şubat 2021 tarihinde sona eren ara hesap dönemine ait konsolide finansal durum tablosu (Tutarlar Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir) Cari dönem Önceki dönem Sınırlı Bağımsız Denetimden Denetimden Geçmemiş Geçmiş Dipnot 28 Şubat 31 Mayıs referansları 2021 2020 Yükümlülükler Kısa Vadeli Yükümlülükler 465.562.416 321.087.661 Kısa vadeli borçlanmalar 6 26.149.726 13.044.267 Uzun vadeli borçlanmaların kısa vadeli kısımları 181.129.964 72.383.046 İlişkili olmayan taraflardan uzun vadeli borçlanmaların kısa vadeli kısımları 181.129.964 72.383.046 - Banka kredileri 6 180.388.895 71.899.379 - Kiralama işlemlerinden kaynaklanan yükümlülükler 741.069 483.667 Ticari borçlar 10 91.196.597 40.112.779 - İlişkili olmayan taraflara ticari borçlar 91.196.597 40.112.779 Çalışanlara sağlanan faydalar kapsamında borçlar 89.079.017 120.792.100 Diğer borçlar 29.836.684 27.740.790 - İlişkili taraflara diğer borçlar 53.254 -- - İlişkili olmayan taraflara diğer borçlar 29.783.430 27.740.790 Ertelenmiş gelirler 39.510.773 31.044.621 Dönem karı vergi yükümlülüğü 3.340.465 5.000.420 Kısa vadeli karşılıklar 5.319.190 10.969.638 - Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin kısa vadeli karşılıklar 1.073.194 469.477 - Diğer kısa vadeli karşılıklar 4.245.996 10.500.161 Uzun vadeli yükümlülükler 874.118.254 883.490.793 Uzun vadeli borçlanmalar 759.153.684 837.557.478 İlişkili olmayan taraflardan uzun vadeli borçlanmalar 759.153.684 837.557.478 - Banka kredileri 6 757.120.442 836.705.405 - Kiralama işlemlerinden kaynaklanan yükümlülükler 2.033.242 852.073 Ticari borçlar 10 27.756.536 1.136.550 - İlişkili olmayan taraflara ticari borçlar 27.756.536 1.136.550 Çalışanlara sağlanan faydalar kapsamında borçlar 4.621.250 4.419.107 Diğer borçlar 61.010.396 25.299.354 - İlişkili olmayan taraflara diğer borçlar 61.010.396 25.299.354 Ertelenmiş gelirler 14.587.043 13.796.505 Uzun vadeli karşılıklar 1.273.002 933.511 - Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin uzun vadeli karşılıklar 1.273.002 933.511 Ertelenmiş vergi yükümlülüğü 20 5.716.343 348.288 Özkaynaklar (522.217.919) (538.711.323) Ana ortaklığa ait özkaynaklar Ödenmiş sermaye 11 500.000.000 236.390.631 Sermaye düzeltme farkları 11 3.050 3.050 Diğer yedekler 46.924.504 46.924.504 Geri alınmış paylar (-) 11 -- (97.650) Paylara İlişkin Primler / İskontolar 11 1.698.354 -- Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacak birikmiş diğer kapsamlı gelirler ve giderler 51.560.132 (764.456) Tanımlanmış fayda planları yeniden ölçüm kazançları (909.868) (764.456) Maddi duran varlıklar yeniden değerleme fonu 52.470.000 -- Ortak kontrole tabi teşebbüs veya işletmeleri içeren birleşmelerin etkisi (150.563.000) 9.437.000 Kardan ayrılan kısıtlanmış yedekler 11 13.213.428 13.213.428 Geçmiş yıllar karları / (zararları) 11 (843.241.062) (832.126.635) Net dönem karı (141.813.325) (11.691.195) TOPLAM KAYNAKLAR 817.462.751 665.867.131 İlişikteki açıklayıcı dipnotlar bu özet konsolide finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır. 2 Trabzonspor Sportif Yatırım ve Futbol İşletmeciliği Ticaret A.Ş. ve Bağlı Ortaklığı 28 Şubat 2021 tarihinde sona eren ara hesap dönemine ait konsolide kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosu (Tutarlar Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir) Sınırlı Sınırlı Sınırlı Sınırlı Denetimden Denetimden Denetimden Denetimden Geçmemiş Geçmemiş Geçmemiş Geçmemiş Cari Dönem Cari Dönem Cari Dönem Cari Dönem Dipnot 1 Haziran 2020- 1 Aralık 2020- 1 Haziran 2019- 1 Aralık 2019- Referansları 28 Şubat 2021 28 Şubat 2021 29 Şubat 2020 29 Şubat 2020 Hasılat 12 347.398.779 117.113.107 409.422.718 90.423.183 Satışların maliyeti (-) 12 (296.946.230) (122.491.694) (240.283.957) (84.212.788) Brüt Kar / Zarar 50.452.549 (5.378.587) 169.138.761 6.210.395 Genel yönetim giderleri (-) 13 (29.192.936) (11.596.817) (12.585.673) (4.254.315) Pazarlama giderleri (-) 14 (8.224.836) (2.968.799) (9.244.517) (3.346.225) Esas faaliyetlerden diğer gelirler 15 73.161.552 20.847.524 51.344.562 27.074.995 Esas faaliyetlerden diğer giderler (-) 16 (91.505.874) (2.572.482) (32.699.084) (10.666.518) Esas faaliyet karı/ zararı (5.309.545) (1.669.161) 165.954.049 15.018.332 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 17 4.978.844 -- -- -- Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 17 (75.000) (75.000) -- -- Finansman Gideri Öncesi Faaliyet (405.701) (1.744.161) 165.954.049 15.018.332 Karı/(Zararı) Finansman giderleri (-) (139.745.756) (38.192.202) (131.634.693) (51.188.195) Finansman gelirleri 1.222.488 906.446 22.276.774 4.009.971 Sürdürülen faaliyetler vergi öncesi (138.928.969) (39.029.917) 56.596.130 (32.159.892) karı(zararı) Sürdürülen faaliyetler vergi gideri/geliri - Dönem vergi (gideri)geliri 20 (3.340.465) (136.938) (3.564.438) (191.739) - Ertelenmiş vergi geliri/(gideri) 20 456.109 203.080 (255.784) (85.261) Sürdürülen faaliyetler dönem 18 (141.813.325) (38.963.775) 52.775.908 (32.436.892) kar(zararı) Diğer kapsamlı gelir / (gider) 52.324.588 (190.561) (243.593) (156.120) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden (145.412) (190.561) (243.593) (156.120) Ölçüm Kazanç/Kayıpları Yeniden değerleme fonundaki 52.470.000 -- -- -- değişiklikler Diğer kapsamlı gelir (gider), (vergi 52.324.588 (190.561) (243.593) (156.120) sonrası) kazanç Toplam Kapsamlı Gelir (89.488.737) (39.154.336) 52.532.315 (32.593.012) Pay başına zarar (Hisse başına TL olarak ifade edilmiştir) -Sürdürülen faaliyetlerden pay başına zarar 18 (0,47) (0,13) 0,22 (0,14) İlişikteki açıklayıcı dipnotlar bu özet konsolide finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır. 3 Trabzonspor Sportif Yatırım ve Futbol İşletmeciliği Ticaret A.Ş. ve Bağlı Ortaklığı 28 Şubat 2021 tarihinde sona eren ara hesap dönemine ait konsolide özkaynak değişim tablosu (Tutarlar Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş zararlar Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Tanımlanmış Kardan Yeniden Geri Sermaye Pay İhraç Ortak kontrole tabi Geçmiş Yıllar fayda planları Ödenmiş Diğer Ayrılan Net Dönem değerleme Toplam Alınmış Düzeltmesi Primleri/ teşebbüs veya Kar / yeniden Sermaye Yedekler Kısıtlanmış Karı ve Ölçüm Özkaynaklar Paylar Farkları İskontoları işletmeleri içeren (Zararları) ölçüm Yedekler Kazancı birleşmelerin etkisi kazançları 1 Haziran 2019 itibariyle bakiye 236.390.631 (372.000) 3.050 -- 46.924.504 13.213.428 9.437.000 (759.754.436) (73.873.296) -- (332.534) (528.363.653) Transfer -- -- -- -- -- -- -- (73.873.296) 73.873.296 -- -- -- Net dönem karı -- -- -- -- -- -- -- -- 52.775.908 -- -- 52.775.908 Diğer kapsamlı gelir -- -- -- -- -- -- -- -- -- (243.593) (243.593) Toplam kapsamlı gelir -- -- -- -- -- -- -- -- 52.775.908 -- (243.593) 52.532.315 29 Şubat 2020 itibariyle bakiye 236.390.631 (372.000) 3.050 -- 46.924.504 13.213.428 9.437.000 (833.627.732) 52.775.908 -- (576.127) (475.831.338) 1 Haziran 2020 itibariyle bakiye 236.390.631 (97.650) 3.050 -- 46.924.504 13.213.428 9.437.000 (832.126.635) (11.691.195) -- (764.456) (538.711.323) Transfer -- -- -- -- -- -- -- (11.691.195) 11.691.195 -- -- -- Birleşme etkisi (*) -- -- -- -- -- -- (160.000.000) -- -- -- -- (160.000.000) Sermaye artırımı 263.609.369 -- -- 1.698.354 -- -- -- -- -- -- -- 265.307.723 Payların geri alım işlemleri nedeniyle meydana gelen artış/ (azalış) -- 97.650 -- -- -- -- -- 576.768 -- -- -- 674.418 Net dönem zararı -- -- -- -- -- -- -- (141.813.325) -- -- (141.813.325) Maddi duran varlıklar yeniden değerleme fonu 52.470.000 52.470.000 Diğer kapsamlı gelir -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- (145.412) (145.412) Toplam kapsamlı gelir -- -- -- -- -- -- -- -- (141.813.325) 52.470.000 (145.412) (89.488.737) -- 28 Şubat 2021 itibariyle bakiye 500.000.000 -- 3.050 1.698.354 46.924.504 13.213.428 (150.563.000) (843.241.062) (141.813.325) 52.470.000 (909.868) (522.217.919) (*) Şirket 15 Ekim 2020 tarihi itibariyle Trabzonspor Ticari Ürünler ve Turizm İşletmeciliği Ticaret A.Ş.’yi 160.000.000 TL bedeli ile %100 iktisap etmiş olup konsolide mali tablo hazırlamaya başlamıştır.