compte rendu aux citoyens Exécution budgétaire 3e trimestre 2016
Le Compte rendu aux Citoyens est un document simplifié du Compte rendu périodique de l’exécution budgétaire et de la performance de l’administration. Il s’inscrit dans une démarche de transparence, élément incontournable de la bonne gouvernance.
Pour que le citoyen sache où va son argent 2 avant-propos
Après la publication en novembre 2016 du Compte Rendu aux Citoyens – 2e trimestre 2016, parution inaugurale saluée positivement par son lectorat, la Direction Générale du Budget continue ses efforts de transparence et de redevabilité avec une note plus prononcée de ponctualité, par la publication de cette deuxième édition du Compte rendu aux Citoyens – 3e trimestre 2016.
Ce document s’adresse à tous citoyens et ne se limite pas seulement au cercle restreint d’initiés aux finances publiques, mais s’étend également à toute personne désireuse de se lancer dans les débats financiers et budgétaires. Ainsi, son réseau de distribution passe, entre autres, par les Écoles et Universités, les multiples Organisations de la Société Civile, les différents Organismes Non-Gouvernementaux nationaux et internationaux, la Presse tant écrite qu’orale et audiovisuelle, le Secteur Privé, les Institutions et Ministères ainsi que leurs services déconcentrés qui jouent de facto le rôle d’antennes régionales…
Le Ministère des Finances et du Budget, à travers la Direction Générale du Budget, compte ainsi sur la participation active de tout un chacun pour permettre cette large diffusion. Compte rendu aux Citoyens
3 sommaire
ACRONYMES ...... 6
Le processus ...... 8
Qu’est-ce que l’exécution budgétaire ? ...... 8 Quelles sont les phases de l’exécution des recettes ? ...... 8 Quelles sont les phases et étapes de l’exécution des dépenses ?...... 9 Comment est élaboré le Compte rendu aux Citoyens ? ...... 9
ss VOLET BUDGÉTAIRE 11
Recettes ...... 12
Quel est le niveau global de recouvrement des recettes ? ...... 12 D’où viennent les recettes non fiscales ? ...... 13
Dépenses ...... 15
Qui sont les acteurs budgétaires ? ...... 15 Engagement au 3e trimestre des dépenses du budget général ...... 16
4 Concrètement, où va mon argent ? ...... 17
Part de chaque catégorie par rapport au flux total d’engagement au 3e trimestre ...... 17
Cumul des engagements au 3e trimestre pour chaque catégorie par rapport au crédit annuel ...... 17
Cumul des engagements au 3e trimestre pour chacun des quatre secteurs par rapport au crédit annuel ...... 18
Dépenses cumulées au 3e trimestre par ministère ...... 19
Chaque région concrétise son projet de développement dans le cadre du PIP...... 23
Les flux de décaissements effectifs des partenaires techniques et financiers au 3e trimestre ont touché 146 projets ...... 24
Marchés Publics ...... 25
Qu’est-ce que l’État achète et de quelle manière ? ...... 25 ss VOLET PERFORMANCE 27 ns e toy APPROCHE PAR INDICATEURS ...... 28 i u aux C d n
APPROCHE PAR RÉSULTATS TANGIBLES ...... 30 e e r
glossaire ...... 38 Compt
5 ACRONYMES
ASOIMI Association Sportive Omnisports Interministérielle DREN Direction Régionale de l’Éducation Nationale et Institutions DRSP Direction Régionale de la Santé Publique AU Année Universitaire ECOSAN Ecological Sanitation BAD Banque Africaine de Développement EPN Établissement Public National BCM Banque Centrale de Madagascar EPP École Primaire Publique BOREALE Best Options for Rural Electrification and Acces to Light and Electricity ETFP Enseignement et Formations Techniques et Professionnelles CHED Contrôle Hiérarchisé de l’Engagement des Dépenses FEC Facilité Elargie de Crédit
CMBMT Cadre Macro-Budgétaire FRAM Fikambanan’ny Ray Aman-drenin’ny Mpianatra à Moyen Terme FRDA Fond Régional de Développement Agricole CBMT Cadrage Budgétaire à Moyen Terme FORMAPROD Formation Professionnelle et d’Amélioration CDMT Cadre de Dépense à Moyen Terme de la Productivité Agricole
CDP Coordonnateur des Programmes FUM Foyer Universitaire Malgache
CEG Collège d’Enseignement Général GAC Gestionnaires d’Activités
CHRD Centres Hospitaliers de Réfwérence de Districts GAVI Global Alliance for Vaccines and Immunization
CHU Centre Hospitalier Universitaire HAFARI Hery sy andry fiarovana eto Antananarivo Renivohitra iombonana CSB Centre de Santé de Base HIMO Haute Intensité de Main D’œuvre COMESA Common Market for Eastern and Southern Africa KMDT Komity Miaro amin’ny Doro Tanety DGB Direction Générale du Budget
6 LMD Licence – Master - Doctorat RF Recettes Fiscales
LOAT Observatoire de l’Aménagement du Territoire RNF Recettes Non Fiscales
LTC Lycée Technique Commercial RNS Route Nationale Secondaire
LUH Loi sur l’Urbanisme et l’Habitat SDAUM Schémas Directeurs d’Assainissement Urbains Secondaires MC Maison Centrale SDSP Service de District de Santé Publique MFB Ministère des Finances et du Budget SIRAMA Siramamy Malagasy ODD Objectifs de Développement Durable SOA Services Opérationnels d’Activités OMC Organisation Mondiale du Commerce TST Tanambao Sanfily Toliara OMD Objectif du Millénaire pour le Développement V7V Vatovavy Fito Vinany ORDSEC Ordonnateur Secondaire 3T troisième trimestre PAM Programme Alimentaire Mondial
PASSOBA Programme d’appui aux services sociaux de base
PATT Pistolet Automatique Toulsky-Tokarev
PIP Programme d’Investissement Public
PND Plan National de Développement
PRMP Personne Responsable du Marché Public
PROSPERER Programme de Soutien aux Pôles de Micro- Entreprises Rurales et aux Economies Régionales Compte rendu aux Citoyens
RDP Responsable de Programme
7 LE PROCESSUS D’EXéCUTION BUDGéTAIRE
Qu’est-ce que l’exécution budgétaire ?
L’exécution budgétaire est le processus menant soit au recouvrement des recettes, soit au paiement des dépenses, conformément aux autorisations délivrées par la Loi de Finances.
Quelles sont les phases de l’exécution des recettes ?
S’assurer de la réalité des faits sur lesquels sont fondés les créances Transmission des pièces RECOUVREMENT LIQUIDATION S’assurer de l’autorisation au Trésor Public par la loi de percevoir les Calculer le montant ORDONNANCEMENT Encaissement des montants recettes exact de la créance par le Trésor Public CONSTATATION DES DROITS
8 Quelles sont les phases et étapes de l’exécution des dépenses ?
Engagement juridique : signature d’un contrat ou passation d’une LIQUIDATION paiement commande Ordre de payer la dette ou la dépense résultant du service fait Engagement financier : rendre Vérifier la réalité de la Paiement par le indisponible le montant engagé dette et le service fait comptable pour la couverture de la dépense Calculer et arrêter le montant de la dépense ORDONNANCEMENT ENGAGEMENT
Comment est élaboré le Compte rendu aux Citoyens ?
REVUE Compte rendu Compte rendu AUX CITOYENS
La Direction Générale du Les documents de suivi de chaque Institution et Un Compte rendu trimestriel de Budget organise une revue Ministère sont publiés sur le site web de la DGB l’Exécution budgétaire, version trimestrielle de l’exécution Un compte rendu trimestriel de l’Exécution citoyenne, est publié budgétaire (sous la Budgétaire, version technicienne, est publié sur le forme d’une conférence site web de la DGB de rapportage) avec la participation de toutes les Institutions et Ministères Compte rendu aux Citoyens ainsi que des Régions
9
e étair g t bud
1 vo le VOLET BUDGéTAIRE
Au troisième trimestre 2016, que faut-il retenir de l’exécution budgétaire ? recettes
Quel est le niveau global de recouvrement des recettes ?
Les recettes totales recouvrées en 9 437,66 873,96 924,82 mois représentent une valeur totale de 2 655,49 Milliards d’Ariary, 436,3 50,86 soit 72,59% de la 4 000,00 prévision annuelle qui est de 3 658,10 3 500,00 Milliards d’Ariary, 3 000,00 définie suite à la Loi de Finances 2 500,00 Rectificative. 2 000,00
1 500,00
1 000,00
500,00 72,54% 70,26% 71,47% 129,43% 72,59% 0,00
-500,00 Impôts (I) Douanes (D) Recettes Recettes Total des fiscales non-fiscales recettes (RF = I + D) (RNF) (R = RF + RNF)
e Montant perçu au 3 trimestre Reste à percevoir en 2016 B Variation en milliards d’Ariary du 2e au 3e trimestre 2016
12
D’où viennent les recettes non-fiscales ?
Réalisation 3T Taux de recouvrement MINISTÈRES (milliards d’Ariary) (% prévision 2016)
Ministère de l'Intérieur et de la Décentralisation 2,09 56,49% L T Ministère des Finances et du Budget 1,56 50,49% GE E RA Ministère des Ressources Halieutiques et de la Pêche 10,34 129,25% BUD N GE Ministère auprès de la Présidence chargé des Mines et du Pétrole 16,46 633,08%
TOTAL BUDGET GÉNÉRAL 30,45 175,10%
Réalisation 3T Taux de recouvrement MINISTÈRES (milliards d’Ariary) (% prévision 2016)
Ministère des Finances et du Budget 9,97 53,83% E T Ministère des Postes, des Télécommunications et du E X GE 7,29 81,04% Développement Numérique BUD ANN TOTAL BUDGET ANNEXE 17,26 62,73% Compte rendu aux Citoyens
13 Réalisation 3T Taux de recouvrement MINISTÈRES (milliards d’Ariary) (% prévision 2016)
Ministère de la Défense Nationale 0,01 2,86%
Ministère de la Sécurité Publique 2,67 176,82%
Ministère de la Justice 0 0,00%
Ministère des Finances et du Budget 3,23 55,98% r du trésor
e Ministère du Commerce et de la Consommation 0,29 32,22% i l
Ministère auprès de la Présidence chargé de l'Agriculture 0,01 0,37% et de l'Élevage e particu Ministère de l'Environnement, de L'Écologie, et des Forêts 0,77 10,88%
compt Ministère auprès de la Présidence chargé des Mines et du Pétrole 0,03 0,63%
Ministère des Transports et de la Météorologie 0 0,00%
TOTAL BUDGET ANNEXE 7,01 28,21%
14 dépenses
Qui sont les acteurs budgétaires ?
Coordonnateur des programmes Le Coordonnateur des Programmes (CDP) est la responsable de l’ensemble des programmes du ministère. c’est donc lui qui répartit les crédits entre les différents programmes. La plupart du temps, CDP c’est le Secrétaire Général qui assure ce rôle.
Responsable de Programme Le Responsable de Programme (RDP) s’occupe du pilotage de son programme et fait des choix de
RDP priorisation pour mieux répartir les crédits entre les Gestionnaires d’Activité sous sa responsabilité. La plupart du temps, c’est le Directeur Général qui assure ce rôle.
Gestionnaire d’activités
c Ordonnateur
Le Gestionnaire d’Activités (GAC) gère et coordonne e les activités de ses Services Opérationnels d’Activités secondaire (SOA). C’est lui qui centralise leurs besoins et L’ORDSEC auprès d’un AC certifie le service fait en marchés publics. C’est G ords GAC est responsable de généralement un directeur, il ne s’occupe pas la gestion budgétaire de la gestion budgétaire, qui est du ressort de et financière, en l’Ordonnateur Secondaire (ORDSEC). conformité avec les règles budgétaires en vigueur.
Services opérationnels d’activités
Les SOA sont responsables de l’exécution effective des activités Compte rendu aux Citoyens SOA et tâches y afférentes.
15 dépenses
Engagement au 3e trimestre des dépenses du budget général
Les engagements des dépenses au 23,41 410,78 839,36 troisième trimestre 8 000,00 s’élèvent à 2 679,66 milliards d’Ariary 7 000,00 correspondant à 37,62% de la 5 000,00 prévision annuelle 5 000,00 pour 2016, soit 839,36 221,71 183,55 milliards d’Ariary de 4 000,00 plus qu’à la fin du deuxième trimestre. 3 000,00
2 000,00 28,45% 37,62% 1 000,00 19,03% 54,76% 72,06% 0,00
Intérêts de Solde des Fonctionnement Investissement Total la dette fonctionnaires hors solde ou PIP
B Variation en milliards d’Ariary Montant perçu au 3e trimestre Reste à engager pour 2016 du 2e au 3e trimestre 2016
16 Concrètement, où va mon argent ? Part de chaque catégorie par rapport au flux total d’engagement au 3e trimestre
PIP Intérêts de la dette 11,95% 6,59%
Fonctionnement Solde ou salaire des fonctionnaires 36,67% 44,78%
Cumul des engagements au 3e trimestre pour chaque catégorie par rapport au crédit annuel
176,72 Engagement Intérêt de la dette 145,97 Reste à engager 1200,01 465,22 Solde ou salaire des fonctionnaires
982,68 2470,46 Fonctionnement
320,25 1362,01 PIP Compte rendu aux Citoyens
0 500 1000 1500 2000 2500 3000 3500
17 dépenses
Cumul des engagements au 3e trimestre pour chacun des quatre secteurs par rapport au crédit annuel
8000 7123,32 7000
6000 4814,23 5000
4000
3000
2000 1356,93 1000 518,49 433,64
0 Budget général Secteur infrastructure Secteur social Secteur productif Secteur administratif 2679,66 92,54 833,85 58,47 1694,79
LFR Engagé
18 Dépenses cumulées au 3e trimestre par ministère Les dépenses de solde sont engagées à un rythme régulier, les indiquer dans ce tableau serait donc superflu.
BUDGET GÉNÉRAL FONCTIONNEMENT HORS SOLDE INVESTISSEMENT
CRÉDIT LFR TAUX CRÉDIT LFR TAUX MINISTÈRE ENGAGEMENT ENGAGEMENT MODIFIÉ (%) MODIFIÉ (%)
1 Présidence de la République 66 224 571 52 586 549 79,41% 25 500 297 1 009 132 3,96%
2 Sénat 15 464 500 10 327 205 66,78% 600 000 46 488 7,75%
3 Assemblée Nationale (AN) 41 983 976 31 089 780 74,05% 1 070 000 145 099 13,56%
4 Haute Cour Constitutionnelle (HCC) 5 716 400 3 741 088 65,44% 450 000 229 549 51,01%
5 Primature 22 479 026 14 154 964 62,97% 59 930 974 746 404 1,25%
Filankevitry Ny Fampihavanana Malagasy 4 333 500 3 175 912 73,29% - 6 (CRM)
Commission Électorale Nationale 4 800 000 3 946 292 82,21% 7 Indépendante (CENI)
11 Ministère des Affaires Étrangères (MAE) 14 276 292 9 859 475 69,06% 2 132 523 890 340 41,75%
12 Ministère de la Défense Nationale (MDN) 19 731 844 12 770 125 64,72% 8 087 080 3 393 495 41,96%
Secrétariat d’État auprès du Ministère de 13 la Défense Nationale chargé de la 12 523 000 8 331 147 66,53% 11 085 090 3 657 993 33,00% Gendarmerie (Semdng)
Ministère de l'Intérieur et de la 60 550 000 29 909 750 49,40% 99 941 857 5 609 348 5,61% 14 Décentralisation (MID) Compte rendu aux Citoyens 15 Ministère de la Sécurité Publique (MSP) 3 551 393 2 148 948 60,51% 8 165 959 4 470 301 54,74%
19 dépenses
BUDGET GÉNÉRAL FONCTIONNEMENT HORS SOLDE INVESTISSEMENT
CRÉDIT LFR TAUX CRÉDIT LFR TAUX MINISTÈRE ENGAGEMENT ENGAGEMENT MODIFIÉ (%) MODIFIÉ (%)
16 Ministère de la Justice (MINJUS) 28 076 000 17 960 868 63,97% 6 186 000 2 275 491 36,78%
Ministère des Finances et du Budget 2 803 713 587 543 093 077 19,37% 265 698 783 111 898 966 42,11% 21 (MFB)
25 Ministère de l'Économie et du Plan (MEP) 2 772 400 1 342 370 48,42% 3 165 932 1 016 096 32,09%
Ministère de la Fonction Publique et de la 5 090 500 2 272 254 44,64% 1 868 000 743 919 39,82% 32 Réforme de l'Administration (Mfptrals)
Ministère de l'Industrie et du 1 884 624 1 438 041 76,30% 7 450 000 1 123 105 15,08% 34 Développement du Secteur Privé (Midsp)
35 Ministère du Tourisme (Mintour) 1 876 680 850 174 45,30% 2 062 400 1 258 648 61,03%
Ministère du Commerce et de 14 293 000 10 189 014 71,29% 11 088 600 164 883 1,49% 36 la Consommation (Mcc)
Ministère de la Communication et des 3 529 000 2 470 821 70,01% 2 445 000 1 153 467 47,18% 37 Relations avec les Institutions (Mcri)
Ministère auprès de la Présidence chargé 11 207 000 5 024 436 44,83% 283 493 919 16 116 827 5,69% 41 de l’Agriculture et de l’Élevage (Mpae)
Ministère des Ressources Halieutiques et 7 384 300 2 948 721 39,93% 6 982 225 309 133 4,43% 43 de la Pêche (Mrhp)
20 BUDGET GÉNÉRAL FONCTIONNEMENT HORS SOLDE INVESTISSEMENT
CRÉDIT LFR TAUX CRÉDIT LFR TAUX MINISTÈRE ENGAGEMENT ENGAGEMENT MODIFIÉ (%) MODIFIÉ (%)
Ministère de l'Environnement, 2 575 980 1 453 089 56,41% 66 503 670 1 307 043 1,97% 44 de l’Écologie et des Forêts (Meef)
Secrétariat d’État auprès du Ministère des 47 Ressources Halieutiques et de la Pêche 550 000 98 778 17,96% chargé de la Mer (Semer)
Ministère de l’Énergie et des 1 974 000 1 035 213 52,44% 75 045 757 266 661 0,36% 51 Hydrocarbures (Meh)
Ministère de l’Eau, de l'Assainissement et 2 997 414 1 646 318 54,92% 36 112 755 4 929 011 13,65% 52 de l’Hygiène (Meah)
Ministère auprès de la Présidence chargé 3 378 000 1 679 706 49,72% 1 132 250 150 776 13,32% 53 des Mines et du Pétrole (Mpmp)
61 Ministère des Travaux Publics (Mtp) 4 071 000 1 746 708 42,91% 225 694 619 22 238 713 9,85%
Ministère auprès de la Présidence chargé des Projets Présidentiels, de l’Aménage- 17 484 000 3 123 578 17,87% 110 867 643 29 749 357 26,83% 62 ment du Territoire et de l'Équipement (M2pate)
Ministère des Transports et de la 7 289 320 4 751 846 65,19% 12 019 400 5 404 676 44,97% 63 Météorologie (Mtm)
Ministère des Postes, des Télécommuni- 66 cations et du Développement Numérique 491 600 178 046 36,22% 965 311 27 288 2,83% (Mptdn)
71 Ministère de la Santé Publique (Msanp) 39 439 000 24 303 904 61,62% 126 666 901 32 335 640 25,53% Compte rendu aux Citoyens
21 dépenses
BUDGET GÉNÉRAL FONCTIONNEMENT HORS SOLDE INVESTISSEMENT
CRÉDIT LFR TAUX CRÉDIT LFR TAUX MINISTÈRE ENGAGEMENT ENGAGEMENT MODIFIÉ (%) MODIFIÉ (%)
Ministère de la Jeunesse et des Sports 7 134 400 6 146 918 86,16% 2 985 395 1 252 499 41,95% 75 (Mjs)
Ministère de la Population, de la 76 Protection Sociale et de la Promotion 3 422 000 2 453 868 71,71% 18 795 000 3 408 427 18,13% de la Femme (Mppspf)
81 Ministère de l’Éducation Nationale (Men) 107 991 696 78 817 372 72,98% 178 294 273 54 132 933 30,36%
Ministère de l’Emploi, de l'Enseignement 83 Technique et de la Formation 13 049 000 7 234 745 55,44% 8 801 240 2 672 770 30,37% Professionnelle (Meetfp)
Ministère de l’Enseignement Supérieur et 86 039 000 76 251 199 88,62% 7 513 658 4 848 037 64,52% 84 de la Recherche Scientifique (Mesupres)
Ministère de la Culture, de la Promotion 86 de l’Artisanat et de la Sauvegarde du 3 387 000 2 080 590 61,43% 3 456 068 1 267 946 36,69% Patrimoine (Mcpasp)
TOTAL 3 452 735 003 982 632 889 28,46% 1 682 258 579 320 250 460 19,04%
22 Chaque région concrétise son projet de développement dans le cadre du PIP
Montant alloué Anosy 20,65% en 2016 Androy 21,38%
Bestiboka 21,73% Montant engagé e Amoron'i Mania 17,66% au 3 trimestre
Ihorombe 32,81%
Sava 26,51%
Analanjirofo 10,20%
Atsimo-Atsinanana 19,50%
Melaky 15,62%
Vatovavy Fitovinany 13,06%
Itasy 30,46%
Haute Matsiatra 23,78%
Diana 35,59%
Bongolava 18,71%
Boeny 25,00%
Vakinankaratra 35,91%
Atsinanana 48,01%
Sofia 35,20%
Alaotra-Mangoro 22,36%
Analamanga 13,82%
Menabe 5,88%
Atsimo-Andrefana 4,57% Compte rendu aux Citoyens
0 10 000 2 0 000 30 000 40 000 50 000 60 000
23 Les flux de décaissements effectifs des partenaires techniques et financiers au 3e trimestre ont touché 146 projets
En milliards d’Ariary Emprunt Subvention
Agences Bilatérales (autres pays) 0,00 14,55
Agences Multilatérales 66,26 89,92 (Banque Mondiale, Unicef, etc.)
TOTAL 66,26 104,47
POINTS FORTS POINTS FAIBLES RECOMMANDATIONS
Formations et information Recours abusif à la pratique Préparation imminente des nominations des acteurs budgétaires et au niveau des régions sur des régies d’avances au sein des plans d’engagement ; formations sur la circulaire d’exécution l’exécution et le contrôle des Institutions et Ministères, budgétaire, le code des marchés publics et l’élaboration du CDMT ; budgétaire transferts tardifs au niveau dialogues de gestion pour une meilleure planification et une des EPN faute de production harmonisation de la réalisation des activités ; mise en place de de compte administratif et moyens de contrôle et de vérification des réalisations physiques de nomination des membres et financières de chaque Institution et Ministère ; allègement du conseil d’administration voire suppression du taux de régulation à la limite des ressources disponibles afin d’élargir la marge de manœuvre des Institutions et Ministères dans la réalisation de leurs programmes ; application de mesures strictes pour ce qui est du non respect des procédures relatives aux régies d’avances.
24 MARCHéS PUBLICS
Qu’est-ce que l’État achète et de quelle manière ? Marché sur demande de consultation Fournitures 2,03% Marché de gré à gré 1387 marchés de 47,06 milliards Marché d'aapel d'o re restreint d’Ariary soit 41,17% du montant total. 33,78% Marché sur Appel d’Offres Ouvert Marché sur demande de proposition Travaux 319 marché de 57,20 milliards 4,53% Marché sur demande de consultation d’Ariary soit 50,04% du montant total Marhcé de gré à gré Marché sur Appel d’Offres Ouvert avec Services 55,23% préqualification 229 marché de 8,20 milliards d’Ariary Marchés d'appel d'o re ouvert pré-quali é soit 7,18% du montant total 3,67% Marché sur Appel d’Offre Restreint Prestations intellectuelles Marché d'appel d'o re ouvert 96 marchés de 1,84 milliards d’Ariary 0,77% Marché sur Demande de Propositions soit 1,61% du montant total
POINTS FORTS RECOMMANDATIONS
Respect des procédures normales : Arrêter totalement les marchés de gré à gré ; nomination des PRMP à mettre baisse du nombre de marchés de en cohérence avec les besoins régionaux ; préparation imminente des avis
gré à gré généraux de passation de marchés et des plans de passation de marchés Compte rendu aux Citoyens
25 VOLET performance
Les objectifs fixés ont-ils été atteints ? 2 e VOLET performance ormanc f r e Les objectifs fixés ont-ils été atteints ? t p vo le APPROCHE PAR INDICATEUR
La performance des secteurs Durant les trois premiers trimestres de l’année 2016, l’ensemble des Institutions et Ministères enregistrent 1034 indicateurs d’objectifs. 47% de ces objectifs sont atteints, 31 % non atteints, 16 % non disponible.
350 300 250 200 150 100 50 0
ATTEINTS NON ATTEINTS NON DISPONIBLES AUTRES
Administratif 307 205 102 33
Infrastructure 41 19 11 5
Productif 62 42 19 12
Social 81 64 25 6
28 SECTEUR ADMINISTRATIF SECTEUR infrastructure
160 30
140 25 120
100 20 80
60 15
40 10 20
0 5 AN MID MSP MFB PRM MEP HCC MAE CRM PRIM MDN MCC CENI MCRI SENAT MINJUS 0 SEMDNG
MFPRATLS MEH MEAH MTP MEPATE MTM MPTDN
SECTEUR social SECTEUR productif
70 140
60 120
50 100
40 80
30 60
20 40
10 20
0 0 MSANP MJS MPPSPF MEN MEETFP MESUPRES MCPASP MIDSP MINTOUR MPAE MRHP MEEF MPMP SEMER TOTAL Compte rendu aux Citoyens ATTEINTS NON-ATTEINTS NON DISPONIBLES AUTRES
29 APPROCHE PAR RéSULTATS TANGIBLES
Comment se concrétisent les dépenses au niveau des institutions et ministères ?
MINISTÈRE DE LA CULTURE, DE LA PROMOTION DE L’ARTISANAT ET DE LA SAUVEGARDE secteur DU PATRIMOINE Participation à l’organisation et à la réalisation de l’Assise social Nationale sur la mise en œuvre de la ‘politique et de la stratégie nationale d’innovation sous l’angle de la propriété intellectuelle ; Coordination des programmes de formation pour les agents du Ministère dans le cadre de la préparation du sommet de la MINISTÈRE DE LA SANTÉ PUBLIQUE francophonie ; Poursuite des actions de prévention, de répression du piratage Investigation des ripostes entomologies de la lutte contre le des œuvres culturels et de collecte et distribution des recettes paludisme dans le SDSP Mahabo-DRSP Menabe, … de droits d’auteurs ; Construction du CSB2 d’Andohan’Ilakaka – Ihorombe et de 2 Blocs Appui à la préparation du Festival T-Movie Awards… opératoires du CHRD2 de Faratsiho et de Ranohira ; Francophonie à Madagascar… Réhabilitation des 10 formations sanitaires de base (CSB2 Ihara – Bevata et Ambalavato dans le SDSP Vangaindrano,…), de bloc opératoire (SDSP Manakara…) de Centres Hospitaliers de MINISTÈRE DE LA JEUNESSE ET DES SPORTS Référence de Districts (Farafangana…) et de modernisation du CHU (d’Analakininina, Toamasina…) ; Réhabilitation des Maisons des jeunes et d’infrastructures sportives ; Dotation d’Appareil Radiologique de 2 CHRD de Vangaindrano Construction d’une piste d’athlétisme à Tuléar et à Fort Dauphin ; et Manja ; Organisation du championnat national de l’ASOIMI 2016 à Majunga ; Dotation d’équipements et 29 Motocross dans les CSB des Organisation et accueil de la CAN Rugby U19 B1 à Madagascar ; Régions suivantes : SOFIA, DIANA SAVA et Atsimo Atsinanana et Regroupement de l’équipe nationale au championnat d’Afrique Vatovavy Fitovinany par GAVI… Afro Basket U-18 en Egypte…
30 MINISTÈRE DE LA POPULATION, DE LA MINISTÈRE DE L’EMPLOI, DE L’ENSEIGNEMENT PROTECTION SOCIALE ET DE LA TECHNIQUE ET DE LA FORMATION PROMOTION DE LA FEMME PROFESSIONNELLE Appui des structures de prise en charge sociales et/ou Sensibilisation et repérage de 12 Etablissements informels ; psychosociales à Sakaraha et à Mananja ; Délivrance de 16 Arrêtés d’Ouverture et 20 Arrêtés d’Agrément Octroi des travaux HIMO au profit de 14 700 d’hommes à de filière(s) et 92 Autorisations d’enseigner ; Antananarivo Renivohitra (six arrondissements) ; Réhabilitation route d’accès du LTC Ampefiloha ; Accès de 200 ménages pauvres au terrain agricole ; Contrôle et normalisation de 8 Établissements d’ETFP publics et privés Appui d’urgence en vivres et PPN aux 2844 ménages à partir de 10ème jour après l’impact de l’aléa à Antananarivo Renivohitra, Manakara et Ihorombe ;
Appui de 12 500 individus/ménages vulnérables… MINISTÈRE DE L’ENSEIGNEMENT SUPÉRIEUR ET DE LA RECHERCHE SCIENTIFIQUE Paiement des dépenses obligatoires au titre du 3ème trimestre 2016 : bourses à Madagascar A.U 2015-2016, salaires des agents MINISTÈRE DE L’ÉDUCATION NATIONALE P.A.T, dépenses de fonctionnement des Universités et IST, Construction de 212 nouvelles salles de classe (EPP, CEG et dépenses de fonctionnement pour le baccalauréat 2016 pour Lycée) dans 22 DREN ; les 6 Universités publiques, Heures complémentaires ;
Réhabilitation de 54 salles de classe des écoles primaires, Versement d’une subvention destinée au paiement des taxes collèges et lycées pour 6 DREN ; foncières du Foyer Universitaire Malgache (FUM) Cachan ;
Dotation de 3 710 tables bancs pour les EPP et CEG dans 15 DREN et Réalisation d’un atelier sur le bilan du système LMD et caisse école pour 5 473 EPP priorisées par le PASSOBA dans 05 DREN ; l’employabilité des diplômés de l’enseignement supérieur à Toamasina ; Subvention aux salaires de 315 enseignants FRAM des lycées publics (3e bimestre Janvier- Février 2016) et 2 379 enseignants Participation à la Réunion sur la Finalisation de la Politique non fonctionnaires du préscolaire dans 22 DREN ; Nationale de la Médecine Traditionnelle et Complémentaire (début Juillet) organisé par le Ministère de la Santé à Antananarivo ; Organisation des opérations d’appui alimentaire au profit de Contribution aux revues spéciales dans le cadre de XVIe
279 965 élèves pour 1 193 EPP bénéficiaires dans 04 DREN sur Compte rendu aux Citoyens financement PAM… Francophonie à Madagascar…
31 MINISTÈRE DES POSTES, DES TÉLÉCOMMUNICATIONS ET DU secteur DÉVELOPPEMENT NUMÉRIQUE Installation et fonctionnalité des matériels informatiques de la infrastructure maison des femmes Tsimbazaza. ; Ouverture de bureau de poste Andranonahoatra ; Réouverture et installation des centres Vohikala à Ankazobe (Bongolava), Mandoto (Vakinankaratra), Sakalalina (Ihorombe) ; MINISTÈRE AUPRÈS DE LA PRÉSIDENCE CHARGÉ Installation de Cyber Paositra à NosyBe (Diana) et à Miandrivazo DES PROJETS PRÉSIDENTIELS, DE L’AMÉNAGEMENT (Menabe) ; DU TERRITOIRE ET DE L’ÉQUIPEMENT Attribution des 14 tablettes et 14 routeurs wifi aux 14 fokontany: Réhabilitations/constructions des réseaux routiers et des Ranohira, Ilakaka, Andohan’Ilakaka, Betania Ouest, Tanambao, équipements socio-économiques ; Tuléar Centre, Andaboly, Mahatsy 1, Andabizy, Sanfily, Tsimalatsy, Établissement de 9 220 titres fonciers ; Betela, Tanambao II TSF Nord, Toliary 1… Réalisation des activités de la sécurisation foncière : création de titres fonciers, opération de bornage, délivrance de documents topographiques, numérisation des documents topographiques MINISTÈRE DES TRAVAUX PUBLICS (plans), élaboration des Plans Locaux d’Occupation Foncières et Entretien et réhabilitation des routes dans la région d’Analamanga, mise en place des Guichets Uniques Fonciers dans diverses régions ; de Vakinankaratra; Diana; Sava; Boeny ; Sofia; Alaotra mangoro; Élaboration d’une Loi sur l’Urbanisme et l’Habitat (LUH) et d’une Atsinanana; Analanjirofo; Matsiatra ambony ; Vatovavy Fitovinany; Loi sur l’Observatoire de l’Aménagement du Territoire (LOAT)… Atsimo Atsinanana; Atsimo Andrefana et Androy ;
Travaux d’entretien d’urgence d’un pont métallique Antetezamena MINISTÈRE DE L’ÉNERGIE ET DES HYDROCARBURES au PK 12+500 de la RN 35 dans la commune rurale Ivato centre, Région Haute Matsiatra ; Mise en place de villages solaires par le projet BOREAL (Régions Betsiboka, Melaky) ; Travaux d’urgence sur la RNS 10 entre les PK 320 000 (BELOHA) Installation des panneaux solaires dans le fokontany Feramanga et PK 374 000 (TSIHOMBE)… Atsimo de la commune Rurale Ambohiboromanga (Responsable : HAFARI Malagasy) ; Installation d’un central thermique dans la commune rurale Didy…
32 MINISTÈRE DES TRANSPORTS ET DE LA MÉTÉOROLOGIE Mission de reconnaissance des sites prévus par la Cellule secteur de Prévention et Gestion des Urgences pour installation des stations hydrologiques dans les bas bassins de Manampatrana, productif Matitanana et Mananjary ;
Réalisation des travaux de réhabilitation du circuit électrique de la Direction en charge des Exploitations Météorologiques à Ampandrianomby ; MINISTÈRE DE L’INDUSTRIE ET DU Acquisition de radar météo sur Antananarivo pour la préparation DÉVELOPPEMENT DU SECTEUR PRIVÉ de la communauté et des autorités aux urgences et pour la mise Relance des activités sucrières de la SIRAMA Brickaville et Nosy en place de Plateforme d’Interface Utilisateur du Comité National Be et de la SIRANALA ; du Service Climatologique pour la Gestion des Risques et des Catastrophes – Gestion des Ressources en Eau… Inauguration du Projet Mini sucrerie à Fort Dauphin ; Constitution de 70 coopératives de base et quelques Unions de coopératives (agricole, artisanat, transport), et de 60 coopératives MINISTÈRE DE L’EAU, DE L’ASSAINISSEMENT suivis ou renforcés… ET DE L’HYGIÈNE Installation dans les 22 régions de : 403 branchements privés, 1 688 bornes fontaines, 1 315 points d’eau, 159 forages équipés de pompe à motricité humaine ; MINISTÈRE DES RESSOURCES HALIEUTIQUES
Mise en place dans les 22 régions de : 51 latrines institutionnelles, ET DE LA PÊCHE 6 latrines ECOSAN, 17 latrines scolaires, 08 blocs sanitaires… Professionnalisation des pêcheurs à travers la distribution cartes mareyeurs et formation de 450 pêcheurs ;
Renforcement des capacités de 147 techniciens et pisciculteurs;
Sensibilisation et formalisation des collecteurs, mareyeurs et les poissonniers informels (13 sur 50 prévus pour 2016);
Délivrance des 279 cartes pêcheurs marins sur 1500 prévus Compte rendu aux Citoyens pour 2016…
33 MINISTÈRE DE L’ENVIRONNEMENT, MINISTÈRE AUPRÈS DE LA PRÉSIDENCE DE L’ÉCOLOGIE ET DES FORÊTS CHARGÉ DE L’AGRICULTURE Résolution de plaintes environnementales relatives à une salle ET DE L’ÉLEVAGE de peinture à Arivonimamo Nord et 3 descentes relatives à Aménagement et réhabilitation de 26.271 Ha de superficies l’exploitation JIUXING mines à Soamahamanina et Vatolaivy ; hydroagricoles ; Restauration de 5903,147ha de superficie reboisée dont 78ha de Traitement de 81,56 % (477 810 /585 837 Ha) des Superficies mangroves ; infestées (Lutte anti-acridienne); Redynamisation de 109 KMDT (Komity Miaro amin’ny Doro- Mises en place de 2 fermes pilotes d’élevage de petites Tanety) avec 150 exemplaires du DINA homologué diffusé dans ruminantes dans le district d’Antsirabe ; 09 Communes de District d’ Ankazobe… Formation des éleveurs en matière d’aviculture en particulier de poulet gasy ainsi que des apiculteurs par FRDA et PROSPERER ; Mise en place du dispositif FORMAPROD, encadrement et la SECRÉTARIAT D’ÉTAT AUPRÈS DU MINISTÈRE DES promotion des jeunes éleveurs ruraux dans la région V7V… RESSOURCES HALIEUTIQUES ET DE LA PÊCHE CHARGÉ DE LA MER Identification des espèces marines protégées et finalisation des fiches techniques par espèces ; MINISTÈRE DU TOURISME Rédaction du projet de texte par rapport à la délimitation de Organisation de Madagascar Promotion tour La Réunion, Chine ; l’espace maritime, et mise en place de la commission à la délimitation de l’espace maritime; Organisation Festival Indri Indri, Festival Satrahagna, Festival BoenyMionjo, Festival des Baleines ; Dialogue préparatoire effectué à Paris dans le cadre de l’élaboration du Document technique de règlement de différends Contrôle des établissements formels et informels BOENY, DIANA, sur les îles de Atsinanana, Analanjirofo, AtsimoAndrefana, Vakinakaratra, Analamanga, AlaotraMangoro, Haute Matsiatra ;
Sensibilisation des opérateurs sur la lutte contre les exploitations sexuelles des enfants à des fins commerciaux et le tourisme sexuel impliquant les enfants auprès de 10 Régions…
34 PRIMATURE Prise en charge des enfants modérément malnutris dans le secteur Sud à travers les sites de nutrition communautaire renforcé, accompagné d’une distribution des rations familiales de administratif protection ; Création d’emplois temporaires à travers la réhabilitation des infrastructures : 05 infrastructures communautaires de base réhabilitées ou reconstruites et 82 chantiers Argent Contre Travail ;
PRÉSIDENCE DE LA RÉPUBLIQUE Officialisation de la mise en place des Comités Régionaux de Appui à la réalisation des missions d’investigation du BIANCO ; Gestion Intégrée des Zones Côtières et Marine Boeny, Vatovavy Mission de supervision de la réponse multisectorielle aux IST, Fitovinany et Atsinanana… aux VIH/SIDA dans la Région Menabe ;
Régularisation de la situation foncière de Foulpointe, de Diégo MINISTÈRE DES AFFAIRES ÉTRANGÈRES et d’Iavoloha… Signature de 18 accords de coopération bilatérale ;
Formation protocolaire dispensée par les pays partenaires de 30 agents issus des institutions et autres ministères dans le cadre de ASSEMBLÉE NATIONALE la préparation de sommets du COMESA et de la Francophonie ;
Réalisation de la 42ème session de l’Assemblée Parlementaire de Assistance aux 26 réunions et séminaires multilatéraux et 10 la Francophonie à Madagascar du 08 au 12 juillet 2016 ; rencontres internationales bilatérales ;
Adoption Loi de Finances Rectificative 2016… Participation de Madagascar à la réunion des ministres des affaires étrangères africaines et italiennes…
HAUTE COUR CONSTITUTIONNELLE MINISTÈRE DE LA DÉFENSE NATIONALE Formation de 15 acteurs du processus électoral ; (HCC) Préparations stratégiques et organisationnelles des volets Réception de 206 déclarations de patrimoine des hautes sécuritaires pour l’accueil des Sommets du COMESA et de la Compte rendu aux Citoyens personnalités ; (HCC)… Francophonie…
35 SECRÉTARIAT D’ÉTAT CHARGÉ MINISTÈRE DE LA JUSTICE DE LA GENDARMERIE Étude et élaboration des textes notamment la loi sur les pôles anti- corruption, la loi sur la lutte contre la corruption, la loi fixant les règles Récupération de 2 811 bœufs sur 6 391 volés, arrestation de 124 relatives au Conseil de l’Ordre National et la loi complétant certaines et neutralisation de 37 dahalo ; dispositions de la loi sur la lutte contre la cybercriminalité ; Saisie de 53,75 kg de cannabis et arrestation de 18 individus ; Construction du Tribunal de Première Instance et de la Maison Rénovation d’adduction d’eau de l‘Ecole Supérieure de la Centrale Vangaindrano ; Gendarmerie de Moramanga… Construction de kiosque d’information, parloir pour le quartier femme, abri pour visiteurs de la MC Antananarivo…
MINISTÈRE DE L’INTÉRIEUR ET DE LA DÉCENTRALISATION MINISTÈRE DE L’ÉCONOMIE ET DU PLAN Impression de 90 000 et renouvellement de 96 000 Cartes Analyse et coordination de 5 politiques sectorielles ; Nationales d’Identité ; Réhabilitation des bureaux des directions régionales de l’Économie Envoi des indemnités des chefs et adjoints Fokontany au titre de et du Plan dans les Régions de Betsiboka, Alaotra-Mangoro, Diana, l’année 2016 de janvier à mars dans 1695 communes et d’une tranche Analanjirofo et Atsinanana ; de 2 500 000 Ariary à 1414 communes au titre des arriérés 2015… Atelier de sensibilisation sur les cadres de développement (OMD, ODD, PND) dans les Régions de Sofia, Bongolava, Vakinankaratra et Itasy…
MINISTÈRE DE LA SÉCURITE PUBLIQUE Réalisation de 19 405 interventions et filatures ; MINISTÈRE DU COMMERCE ET DE LA Saisie de 21 armes à feu de différentes catégories dont 15 PATT, 04 CONSOMMATION fusils d’assaut, une grenade offensive et 2 fusils de chasse ainsi que Renforcement de capacités des cadres, et des fonctionnaires, sur de 169 munitions ; la maîtrise des stratégies et politiques commerciales par l’OMC à Délivrance de 76 100 passeports nationaux nouveaux et renouvelés ; Madagascar ;
Démantèlement de 39 associations des malfaiteurs ; Sensibilisation des commerçants par rapport à leurs obligations Construction d’un poste de sécurité publique dans la région relatives à la vérification des instruments de mesures ; Atsinanana et implantation de poste de police de proximité dans la Brochures sur l’affichage des prix et le guide des commerçants région Haute Matsiatra… distribuées dans les 22 Régions…
36 MINISTÈRE DES FINANCES ET DU BUDGET MINISTÈRE DE LA COMMUNICATION ET DES Contrôles et audits des perceptions principales dans 9 régions ; RELATIONS AVEC LES INSTITUTIONS e Signature de la convention d’une partie du soutien financier apporté Préparation du 19 sommet du COMESA à Madagascar : conception au titre de la Facilité Élargie de Crédit de 35 millions USD avec la et diffusion de spots publicitaires, distribution des invitations aux BCM ; journalistes ; Participation à la mission du FMI du 31 Août au 16 Septembre 2016 sur Sensibilisation de la population dans le cadre de la gestion des l’élaboration du CBMT 2017-2019 ; risques et des catastrophes ; Don du BAD d’un montant de 1,8 millions d’Euros sur la réforme pour Appui au comité de consolidation et de finalisation de la rédaction le projet d’élaboration des schémas directeurs d’assainissement de de la charte de la société civile Malagasy ; 8 centres urbains secondaires (SDAUM) ; Redynamisation des Jeunes Reporters Club implantés dans 40 villes Projet Post Disaster Infrastructure Reconstruction (40 millions d’Euros) de Madagascar. … et développement du réseau peri-urbain d’Antananarivo (28 millions d’Euros) financé par le Bureau Européen d’Investissement… MINISTÈRE DE LA FONCTION PUBLIQUE, DE LA RÉFORME DE L’ADMINISTRATION, MINISTÈRE DE LA FONCTION PUBLIQUE, DE LA DU TRAVAIL ET DES LOIS SOCIALES RÉFORME DE L’ADMINISTRATION, DU TRAVAIL ET Élaboration et mise à jour de 2 décrets sur les prestations DES LOIS SOCIALES périodiques de pension et aux rentes dues au titre des accidents Élaboration et mise à jour de 2 décrets sur les prestations périodiques du travail servies par la Caisse Nationale du Prévoyance Sociale de pension et aux rentes dues au titre des accidents du travail et le Code de Prévoyance Sociale ; servies par la Caisse Nationale du Prévoyance Sociale et le Code Formalisation du secteur informel par les déclarations de Prévoyance Sociale ; d’établissement et des renseignements périodiques ; Formalisation du secteur informel par les déclarations d’établissement Traitement de 30 723 dossiers d’équivalence… et des renseignements périodiques ; Traitement de 30 723 dossiers d’équivalence… Compte rendu aux Citoyens
37 glossaire
Budget général : Cadre des recettes et dépenses de toutes les Marché d’appel d’offre ouvert pré-qualifié : L’appel d’Offre Ouvert est Institutions et Ministères ainsi que de leurs organismes rattachés, servant précédé d’une pré-qualification des candidats ayant l’aptitude à exécuter à payer les intérêts de la dette, à subvenir aux dépenses de solde et de le marché de manière satisfaisante. Il est nécessaire de procéder à cette fonctionnement, et à mener les projets d’investissement. pré-qualification pour des travaux de grande envergure et/ou complexes. Budget annexe : Cadre des recettes et dépenses de certains services de Marché sur demande de proposition : Marché incluant au préalable l’Etat non dotés de la personnalité morale mais exerçant à titre principal des discussions avec les fournisseurs pour que ces derniers aident à une activité de production de biens ou de prestation de services donnant cibler la solution adéquate correspondant au besoin précis du Ministère. lieu au paiement de prix ou de redevances. L’Institut National de la La sélection se fera d’après l’efficacité de la solution proposée et non Statistique est un exemple d’établissement fonctionnant sous ce régime. seulement en fonction du prix proposé. Cadre Macro-Budgétaire à Moyen Terme (CMBMT), Cadre Flux et Cumul : Un flux au troisième trimestre ne concerne que les mois Budgétaire à Moyen Terme (CBMT) et Cadre de Dépenses à Moyen de juillet-août-septembre tandis qu’un cumul au troisième trimestre inclut Terme (CDMT) : ce sont des outils de programmation budgétaire sur trois tous les mois de janvier à septembre. ans, permettant de placer la gestion budgétaire dans une perspective Recettes non fiscales : Elles représentent toutes les recettes qui ne sont pluriannuelle. pas liées ni à un impôt ni à un taxe (dividendes et recettes assimilées ; Compte particulier du trésor : Les Comptes Particuliers du Trésor sont produits des domaines de l’État ; produit des amendes, sanctions, des comptes ouverts dans les livres du Trésor. Ils servent à retracer les pénalités et frais de poursuite, produit des jeux et loteries, …) recettes et dépenses exécutées en dehors du Budget Général par des Régies d’avance : Une caisse de perception de recettes ou de paiement services publics de l’État non dotés de la personnalité morale. de dépenses doit normalement être tenue par un comptable. Mais CHED : Il implique que toute nature de dépense inférieure ou égale exceptionnellement, certaines caisses sont tenues par un gestionnaire à 700 000 Ariary n’est pas soumise au contrôle préalable du Contrôle appelé régisseur, qui pourra alors procéder à des opérations modérées et Financier mais relève de la responsabilité de l’Ordonnateur Secondaire. urgentes comme l’achat de crédit téléphonique, sans suivre la procédure Compte administratif : Document présentant la situation réelle des normale qui prend des jours et des jours. finances d’un l’Établissement Public National et découlant de l’exécution de son budget. Il permet de comparer ligne par ligne les prévisions et les réalisations.
38 Compte rendu aux Citoyens
39 DIRECTION GENERALE DU BUDGET DIRECTION DES RÉFORMES ET DE LA FORMATION Service de l’Information et de la Communication Division Information
Immeuble MFB Antaninarenina, 2e étage porte 252 Antananarivo 101, MADAGASCAR 032 11 065 67 - 032 11 080 71 Réagissez en envoyant un e-mail à [email protected] DISTRIBUTION GRATUITE –LARGE DIFFUSION ENCOURAGÉE
Ce document a été produit avec l’appui de l’unicef