Ortsgemeinde Minheim

Haushaltssatzung und Haushaltsplan 2021

Seite 2 Inhaltsübersicht Bezeichnung Seite Inhaltsverzeichnis 3 - 4 Haushaltssatzung 5 - 12 Vorbericht 13 - 72 Statistische Merkmale, Steueranteile, Berechnungen gemäß Finanzausgleich 73 - 76 Übersichten Schulden 77 - 78 Bilanz zum 31. Dezember 2018 79 - 80 Übersicht über die Teilhaushalte und Produkte 81 - 84 Stellenplan, Übersicht Personalausgaben 85 - 88 Berechnung der Freien Finanzspitze, Übersicht Haushaltsansätze, Saldenübersicht Produkte gemäß den Teilhaushalten 89 - 93 Vergleich Ergebnis- und Finanzhaushalt 2020/2021, Übersicht über die Erträge aus Sonderposten und die Aufwendungen für Abschreibungen 94 - 96 Übersicht über die Ein- und Auszahlungen aus Investitionen für die Jahre 2019 bis 2024 97 - 98 Übersicht über die Investitionsmaßnahmen und Verpflichtungsermächtigungen 99 - 102 Gesamtzusammenstellung Ergebnis- und Finanzhaushalt einschließlich Deckungsvermerk 103 - 108 Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt Teilhaushalt 10 Zentrale Verwaltung 109 - 111 Produkt 11.11.01 Verwaltungssteuerung 112 - 114 Produkt 11.13.01 Öffentlichkeitsarbeit 115 - 117 Produkt 11.14.01 Gremien (Ehrenamt) 118 - 120 Produkt 11.43.01 Bauhof - Gemeindearbeiter 121 - 123 Produkt 11.46.01 Versicherungen 124 - 126 Produkt 12.12.01 Kommunalwahlen 127 - 129 Produkt 28.11.01 Heimat- und sonstige Kulturpflege 130 - 132 Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt Teilhaushalt 20 Öffentliche Einrichtungen 133 - 135 Produkt 53.11.01 Kommunale Elektrizitätsversorgung 136 - 138 Produkt 55.31.01 Friedhofswesen 139 - 141 Produkt 55.51.01 Forstwirtschaft 142 - 144 Seite 3 Bezeichnung Seite Produkt 57.31.11 Dorfgemeinschaftshaus Minheim 145 - 148 Produkt 57.31.91 Grillhütte der Ortsgemeinde Minheim 149 - 152 Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt Teilhaushalt 50 Infrastrukturmaßnahmen, Liegenschaften 153 - 155 Produkt 11.42.11 Wohn- und Geschäftsgrundstücke, sonstige Grundstücke 156 - 158 Produkt 11.42.31 Sonstige Grundstücke 159 - 161 Produkt 51.11.01 Räumliche Planungs- und Entwicklungsmaßnahmen 162 - 164 Produkt 52.30.11 Denkmalschutz und -pflege historischer Objekte 165 - 167 Produkt 54.11.01 Gemeindestraßen Ortsgemeinde Minheim 168 - 170 Produkt 55.59.11 Einrichtung, Ausbau und Unterhaltung der Wirtschaftswege (Weinberge) 171 - 174 Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt Teilhaushalt 60 Jugend, Sportstätten, Soziales 175 - 177 Produkt 36.52.01 Kindertagesstätte Kuckucksnest Minheim 178 - 181 Produkt 36.61.31 Kinderspielplätze Minheim 182 - 184 Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt Teilhaushalt 80 Förderung Tourismus, Wirtschaft 185 - 187 Produkt 55.11.11 Öffentliches Grünflächen und Parkanlagen 188 - 190 Produkt 55.12.21 Wanderwege der Ortsgemeinde Minheim 191 - 193 Produkt 57.52.11 Verkehrsbüro 194 - 196 Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt Teilhaushalt 90 Finanzdienstleistungen 197 - 199 Produkt 61.10.01 Steuern, allgemeine Zuweisungen, allgemeine Umlagen 200 - 202 Produkt 61.20.01 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft 203 - 205 Produkt 61.25.01 Ein- und Auszahlungen von Krediten 206 - 208

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Haushaltssatzung für das Jahr 2021

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Haushaltssatzung

der Ortsgemeinde Minheim für das Haushaltsjahr 2021 vom 11. März 2021

Der Gemeinderat hat auf Grund von § 95 Gemeindeordnung in der derzeit gültigen Fassung folgende Haushaltssatzung beschlossen:

§ 1 Ergebnis- und Finanzhaushalt

Festgesetzt werden

1. im Ergebnishaushalt der Gesamtbetrag der Erträge auf 943.150,00 € der Gesamtbetrag der Aufwendungen auf 952.730,00 € der Jahresfehlbetrag auf - 9.580,00 €

2. im Finanzhaushalt

der Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen auf 8.750,00 €

die Einzahlungen aus Investitionstätigkeit auf 0,00 € die Auszahlungen aus Investitionstätigkeit auf 61.100,00 € der Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit auf -61.100,00 €

der Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkei auf 52.350,00 €

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§ 2 Gesamtbetrag der vorgesehenen Kredite

Der Gesamtbetrag der Kredite, deren Aufnahme zur Finanzierung von Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen erforderlich ist, wird auf 56.100,00 € festgesetzt. § 3 Verpflichtungsermächtigungen

Verpflichtungsermächtigungen werden nicht veranschlagt.

§ 4 Höchstbetrag der Kredite zur Liquiditätssicherung

Kredite zur Liquiditätssicherung werden nicht beansprucht.

§ 5 Steuersätze

Die Steuersätze für die Gemeindesteuern werden wie folgt festgesetzt:

1. Grundsteuer A (Land- und forstwirtschaftliche Betriebe) 360 v.H. des Steuermessbetrages 2. Grundsteuer B (für alle anderen Grundstücke) 390 v.H. des Steuermessbetrages 3. Gewerbesteuer nach Gewerbeertrag 400 v.H. des Steuermessbetrages 4. Hundesteuer (Jährlich) 1. Hund = 75,00 € 2. Hund = 100,00 € und ab dem 3. Hund = 150,00 €

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§ 6 Gebühren und Beiträge

Die Sätze der Gebühren und Beiträge für ständige Gemeindeeinrichtungen nach dem Kommunalabgabengesetz (KAG) werden wie folgt festgesetzt:

A) Beiträge für den Bau und die Unterhaltung der Wirtschaftswege:

Auf Grund der Satzung über die Erhebung von Beiträgen für die Weinbergswege der Ortsgemeinde Minheim vom 14.06.1996 wird ein Beitragssatz zum Zwecke der Vorausleistung in Höhe von 0,00 € pro Ar festgesetzt. Der Gemeindeanteil wird in Höhe von 10 v.H. berücksichtigt.

B) Friedhofsgebühren

I. Reihengrabstätten

1. Überlassung einer Reihengrabstätte a) bis zum vollendeten 5. Lebensjahr 250,00 Euro b) vom vollendeten 5. Lebensjahr ab 500,00 Euro

2. Überlassung einer Urnenreihengrabstätte 300,00 Euro Überlassung einer Urnengrabstätte in ein vorhandenes Reihengrab bzw. Wahlgrab 200,00 Euro

II. Wahlgrabstätten

1. Verleihung des Nutzungsrechtes an einer Doppelgrabstätte 1.500,00 Euro

2. Verleihung des Nutzungsrechtes an einer Urnendoppelgrabstätte 550,00 Euro

3. Die Ortsgemeinde Minheim macht den Erwerbern von Wahlgrabstätten zur Auflage, dass bei der Erstbelegung nach der Seite zum 2. Grab hin eine Schwarzblechtrennwand einzustellen ist, um die Herstellung des Grabes bei der Zweitbelegung zu erleichtern. Die Ortsgemeinde Minheim hält diese Schwarzblechtrennwände auf Vorrat bereit, die zu den Kosten für die Ersatzbeschaffung abgegeben werden.

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4. Für die Verlängerung des Nutzungsrechtes an Wahlgrabstätten auf eine weitere Höchstdauer von 25 Jahren werden 1/25tel je Jahr der unter Nr. II. 1. bzw. bei einer Verlängerung auf eine weitere Höchstdauer von 15 Jahren 1/15tel je Jahr der unter Nr. II. 2. genannten Gebühr erhoben.

III. Rasengräber

Überlassung einer Rasengrabstätte 3.000,00 Euro

IV. Ausheben und Schließen der Gräber

Das Ausheben und Schließen der Gräber wird durch gewerbliche Unternehmen vorgenommen. Die hierbei entstehenden Kosten sind von den Entgeltschuldnern als Auslagen zu ersetzen.

V. Ausgraben und Umbetten von Leichen und Aschen

Das Ausgraben und Umbetten von Leichen wird durch gewerbliche Unternehmen vorgenommen. Die hierbei entstehenden Kosten sind von den Entgeltschuldnern als Auslagen zu ersetzen.

VI. Kostenersatz für die Herstellung der Grabeinfassungen

Für die Herstellung der Einfassung eines Reihen-, Urnen- oder Rasengrabes ist der Ortsgemeinde Kostenersatz in voller Höhe zu leisten.

VII. Sonstige Gebühren

Für sonstige Leistungen werden kostendeckende Entgelte erhoben.

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C) Tourismusbeitrag:

Der Vomhundertsatz (Beitragssatz) für den Tourismusbeitrag wird gemäß § 4 der Satzung über die Erhebung eines Tourismusbeitrages vom 28.04.2017 auf 7 % des Messbetrages festgesetzt.

§ 7 Eigenkapital

Der voraussichtliche Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2019 beläuft sich auf 2.055.626,82 €. Der voraussichtliche Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2020 beläuft sich auf 2.005.986,82 €. Der voraussichtliche Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2021 beläuft sich auf 1.996.406,82 €.

§ 8 Über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen

Erhebliche über- und außerplanmäßige Aufwendungen oder Auszahlungen gemäß § 100 Abs. 1 liegen vor, wenn im Einzelfall 1.000,00 € überschritten sind.

§ 9 Wertgrenze für Investitionen

Investitionen oberhalb der Wertgrenze von 1.000,00 € sind im jeweiligen Teilhaushalt einzeln darzustellen.

Minheim, den 11. März 2021 Ortsgemeinde Minheim (DS)

Sonja Scholtes 1. Beigeordnete

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Hinweis: Die vorstehende Haushaltssatzung für das Haushaltsjahr 2021 wird hiermit öffentlich bekannt gemacht. Die nach § 95 Abs. 4 GemO erforderlichen Genehmigungen der Aufsichtsbehörde zu den Festsetzungen in den §§ 2 und 3 der Haushaltssatzung sind erteilt. Sie haben folgenden Wortlaut:

……

Der Haushaltsplan liegt zur Einsichtnahme vom ______bis ______(Wochentag, Datum)

in der Verbandsgemeindeverwaltung, in 54470 Bernkastel-Kues, Gestade 18, Zimmer 210 öffentlich aus.

Minheim, den Ortsgemeinde Minheim

Sonja Scholtes 1. Beigeordnete

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Vorbericht zum Haushaltsplan für das Jahr 2021

Seite 13 Gliederung des Vorberichts

1. Allgemeines 1.1. Funktion des Vorberichtes 1.2. Allgemeine Vorbemerkungen 2. Rückblick auf die Haushaltswirtschaft 2019 und 2020 2.1. Haushaltsjahr 2019 2.2. Haushaltsjahr 2020 3. Entwicklung der Haushaltswirtschaft in 2021 3.1. Vorbemerkungen zum Haushalt 3.2. Gesamthaushalt 3.3. Entwicklung der Haushaltswirtschaft im Bereich des Ergebnishaushaltes 3.4. Entwicklung der Haushaltswirtschaft im Bereich des Finanzhaushaltes 3.5. Haushaltsausgleich 4. Investitionen im Haushaltsjahr 2021 4.1. Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 4.2. Übersicht über Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen 5. Entwicklung der Investitions- und Liquiditätskredite, Entwicklung der liquiden Mittel 5.1. Entwicklung der Investitionskredite/Liquiditätskredite/kreditähnlichen Rechtsgeschäfte 5.2. Übersicht über die Entwicklung des allgemeinen Finanzmittelbestandes 5.3. Übersicht über den Stand der Kreditaufnahmen und ähnlicher Vorgänge 6. Entwicklung der Haushaltswirtschaft 6.1. Entwicklung der Jahresergebnisse (Jahresüberschüsse/Jahresfehlbeträge) 6.2. Entwicklung der Über-/Unterdeckung im Finanzhaushalt 6.2. Entwicklung des Kapitalrücklage 7. Stellenplan 8. Haushaltswirtschaft 2021 der kommunalen Gebietskörperschaften 9. Beurteilung der Haushaltswirtschaft und Ausblick 10. Statistische Daten (Quelle: Statistisches Landesamt) 11. Anlagen

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1. Allgemeines 1.1. Funktion des Vorberichtes Der Vorbericht soll gemäß § 6 der Gemeindehaushaltsverordnung (GemHVO) unter anderem einen Überblick über die Entwicklung der Haushaltswirtschaft im Haushaltsjahr unter Einbeziehung insbesondere der beiden Haushaltsvorjahre geben. Die durch den Haushalt ge- setzten Rahmenbedingungen werden erläutert. Der Vorbericht enthält ferner einen Ausblick auf wesentliche Veränderungen der Rah- menbedingungen der Planung und die Entwicklung wichtiger Planungskomponenten innerhalb des Zeitraums der Ergebnis- und Finanz- planung.

1.2. Allgemeine Vorbemerkungen Rechnungsergebnisse 2019 Im Haushaltsplan 2021 werden die Rechnungsergebnisse für das Haushaltsjahr 2019 ausgewiesen. Auch im Vorbericht wird an verschie- denen Stellen auf diese Rechnungsergebnisse Bezug genommen. Hierbei ist zu beachten, dass der Jahresabschluss zum 31.12.2019 für die Ortsgemeinde zum Zeitpunkt der Haushaltsaufstellung noch nicht erstellt war. Alle ausgewiesenen Rechnungsergebnisse sind somit als vorläufige Werte zu verstehen. Eventuelle Änderungen – insbesondere im Ergebnishaushalt – im Zuge des Jahresabschlusses, sind daher nicht auszuschließen!

2. Rückblick auf die Haushaltswirtschaft 2019 und 2020 2.1. Haushaltsjahr 2019 Allgemein Der Gemeinderat der Ortsgemeinde Minheim hatte in seiner Sitzung am 06. Februar 2019 die Haushaltssatzung für das Jahr 2019 be- schlossen. Genehmigungen der Aufsichtsbehörde nach § 95 Abs. 4 GemO zu den Festsetzungen in den §§ 2 und 3 der Haushaltssatzung waren nicht erforderlich. Mit Schreiben vom 13. Februar 2019, Az: 10-901-11 hat die Kreisverwaltung Bernkastel-Wittlich zur vorstehen- den Haushaltssatzung der Ortsgemeinde Minheim die defizitäre Haushaltssituation im Ergebnishaushalt und im Finanzhaushalt, die einen Verstoß gegen den § 93 Abs. 4 GemO darstellen, gemäß § 121 GemO beanstandet. Weitere rechtliche Bedenken wurden nicht erhoben. Trotz Beanstandungen durfte der Haushaltsplan in der vorliegenden Form ausgeführt werden. Die öffentliche Bekanntmachung der Haushaltssatzung erfolgte am 28. Februar 2019 im amtlichen Mitteilungsblatt der Verbandsgemeinde Bernkastel-Kues. Der Haushaltsplan lag in der Zeit vom 01. März 2019 bis einschließlich 15. März 2019 in der Verbandsgemeindeverwaltung öffentlich aus.

Seite 15 Ergebnishaushalt Nachfolgend sind die mit der Haushaltssatzung festgesetzten Summen und Salden des Ergebnishaushaltes dargestellt.

Festsetzung Ergebnis Differenz HHPlan im Ergebnishaushalt der Gesamtbetrag der Erträge auf 881.450,00 € 898.653,21 € 17.203,21 € der Gesamtbetrag der Aufwendungen auf 975.950,00 € 903.263,65 € -72.686,35 € Jahresüberschuss/-fehlbetrag -94.500,00 € - 4.610,44 € 89.889,56 €

Eine Jahresrechnung für das Haushaltsjahr 2019 konnte noch nicht erstellt werden, da erst nach Vorlage der Schlussbilanz 2018 exakte Abschreibungen und Sonderpostenauflösungen ermittelt werden können. Die im nachfolgenden Haushaltsplan unter der Spalte Jahres- ergebnis 2019 abgedruckten Zahlen stellen nur ein vorläufiges Jahresergebnis dar, welches sich durch Abschlussbuchungen noch ändern wird. Diese Veränderungen werden sich weitestgehend im Ergebnishaushalt auswirken. Demnach schließt der Ergebnishaushalt 2019 bei den Erträgen mit einem Gesamtbetrag von 898.653,21 € und bei den Aufwendungen mit einem Betrag in Höhe von 903.263,65 € ab. Der somit vorläufig ausgewiesene Fehlbetrag in Höhe von rund 4.600,00 € bedeutet eine Verbesserung gegenüber der Veranschlagung (-94.500,00 €) in Höhe von rund 89.000 €, was insbesondere was insbesondere mit geringeren Aufwendungen für Sach- und Dienstleis- tungen in verschiedenen Produkten zu erklären ist.

Finanzhaushalt Nachfolgend sind die mit der Haushaltssatzung festgesetzten Summen und Salden des Finanzhaushaltes dargestellt.

Festsetzung Ergebnis Differenz HHPlan 2. im Finanzhaushalt die ordentlichen Einzahlungen auf 829.900,00 € 841.438,46 € 11.538,46 € die ordentlichen Auszahlungen auf 905.400,00 € 833.876,28 € -71.523,72 € Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen -75.500,00 € 7.562,18 € 83.062,18 €

Seite 16 Festsetzung Ergebnis HHPlan die Einzahlungen aus Investitionstätigkeit auf 0,00 € 149,24 € die Auszahlungen aus Investitionstätigkeit auf 0,00 € 672,77 € Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 € - 523,53 €

Die Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit auf 115.500,00 € 44.233,92 € Die Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit auf 40.000,00 € 51.272,57 € Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 75.500,00 € - 7.038,65 €

Im Jahre 2019 waren die ordentliche Einzahlungen mit 829.900 € und die ordentlichen Auszahlungen mit 905.400 € bei einem negativen Saldo von 75.500 €veranschlagt. Lt. vorläufigem Abschluss betragen die ordentlichen Einzahlungen 841.438,46 €, die ordentlichen Aus- zahlungen 833.876,28 €. Dies ergibt einen positiven Saldo in Höhe von 7.562,18 € und bedeutet gegenüber der Veranschlagung eine Ver- besserung in Höhe von rund 83.000 €. Die Gründe hierfür sind identisch dem Ergebnishaushalt

Der Saldo bei den Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit beläuft sich auf – 523,53 €. Ursprünglich waren keine investiven Ein- und Auszahlungen geplant. Realisiert wurden Einzahlungen in Höhe von 149,24 €. Investive Auszahlungen wurde in Höhe von 672,77 € getätigt. Bei Zahlungen stehen im Zusammenhang mit dem Bau des Mehrgenerationenspielplatzes.

Für die Finanzierung der investiven Maßnahmen ist für das Haushaltsjahr 2020 keine Kreditaufnahme erfolgt. Zur Tilgung der Investiti- onskredite wurde insgesamt ein Betrag in Höhe von 51.272,57 € gezahlt.

2.2. Haushaltsjahr 2020 Allgemein Der Gemeinderat der Ortsgemeinde Minheim hatte in seiner Sitzung am 05. Februar 2020 die Haushaltssatzung für das Jahr 2020 be- schlossen. Die nach § 95 Abs. 4 GemO erforderliche Genehmigung der Aufsichtsbehörde zu der Festsetzung in § 2 der Haushaltssatzung wurde erteilt. Mit Schreiben vom 19. Februar 2020, Az: 10-901-11 hat die Kreisverwaltung Bernkastel-Wittlich zur vorstehenden Haus- haltssatzung der Ortsgemeinde Minheim die defizitäre Haushaltssituation im Ergebnishaushalt und im Finanzhaushalt, die einen Verstoß gegen den § 93 Abs. 4 GemO darstellen, gemäß § 121 GemO beanstandet. Weitere rechtliche Bedenken wurden nicht erhoben. Trotz Be- anstandungen durfte der Haushaltsplan in der vorliegenden Form ausgeführt werden. Die öffentliche Bekanntmachung der Haushaltssat-

Seite 17 zung erfolgte am 05. März 2020 im amtlichen Mitteilungsblatt der Verbandsgemeinde Bernkastel-Kues. Der Haushaltsplan lag in der Zeit vom 06. März 2020 bis einschließlich 20. März 2020 in der Verbandsgemeindeverwaltung öffentlich aus.

Ergebnishaushalt Nachfolgend sind die mit der Haushaltssatzung festgesetzten Summen und Salden des Ergebnishaushaltes dargestellt.

Festsetzung HHPlan im Ergebnishaushalt der Gesamtbetrag der Erträge auf 916.450,00 € der Gesamtbetrag der Aufwendungen auf 966.090,00 € Jahresüberschuss/-fehlbetrag -49.640,00 €

Lt. vorläufiger Auswertung schließt der Ergebnishaushalt 2020 bei den Erträgen mit einem Gesamtbetrag von rund 930.000 € und bei den Aufwendungen mit einem Betrag in Höhe von rund 936.000 € ab und weist somit einem Fehlbetrag in Höhe von rund 6.000 € aus. Da erst nach Vorlage der Schlussbilanz 2019 exakte Abschreibungen und Sonderpostenauflösungen ermittelt werden können, wird sich das Jah- resergebnis 2020 noch verändern. Es kann aber davon ausgegangen werden, dass es gegenüber der Planung besser ausfallen wird, was insbesondere mit geringeren Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in verschiedenen Produkten sowie geringeren Personalauf- wendungen und höheren Einnahmen bei der Gewerbesteuer zu erklären ist.

Finanzhaushalt

Nachfolgend sind die mit der Haushaltssatzung festgesetzten Summen und Salden des Finanzhaushaltes dargestellt.

Festsetzung HHPlan im Finanzhaushalt die ordentlichen Einzahlungen auf 871.000,00 € die ordentlichen Auszahlungen auf 902.550,00 € Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen -31.550,00 €

Seite 18 Festsetzung HHPlan die Einzahlungen aus Investitionstätigkeit auf 0,00 € die Auszahlungen aus Investitionstätigkeit auf 4.500,00 € Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit - 4.500,00 €

Die Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit auf 81.050,00 € Die Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit auf 45.000,00 € Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 36.050,00 €

Lt. vorläufiger Auswertung kann davon ausgegangen werden, dass sich der Saldo bei den ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen auf rd. + 40.0000 € belaufen wird. Dies stellt eine Verbesserung gegenüber der Planung (-31.550 €)von rd. 71.000 € dar. Die Gründe hierfür sind identisch dem Ergebnishaushalt.

Der Saldo bei den Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit beläuft sich voraussichtlich auf - 1.543,96 €. Ursprünglich war der Saldo mit einer Summe in Höhe von - 4.500,00 € veranschlagt.

Die einzelnen investiven Ein- und Auszahlungen des Haushaltsjahres 2020 sind aus der nachfolgenden Übersicht ersichtlich:

Übersicht über die Ein- und Auszahlungen aus Investitionen der Ortsgemeinde Minheim für das Jahr 2020 Haushaltsansatz Ergebnis Differenz Planungsstelle Bezeichnung Einzahlung Auszahlung Einzahlung Auszahlung 36.52.01/4401.681420 Zuweisungen vom Land (Kindertagesstätte Minheim) 5.000,00 5.000,00 54.11.01/6070.785330 Erweiterungsmassnahmen Straßenbeleuchtung (OG Minheim) 4.500,00 4.411,45 - 88,55 57.31.11/8700.681420 Zuweisung Land Mehrgenerationsenplatz u. Neugestalltung ehem. Schulhof 1.550,76 1.550,76 57.31.11/8700.785330 Baukosten Mehrgenerationsenplatz u. Neugestalltung ehem. Schulhof Bürgerhaus 3.683,27 3.683,27 Summer der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 4.500,00 6.550,76 8.094,72

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit - 4.500,00 - 1.543,96

Seite 19 Für die Finanzierung der investiven Maßnahmen ist für das Haushaltsjahr 2020 keine Kreditaufnahme erfolgt. Zur Tilgung der Investiti- onskredite wurde insgesamt ein Betrag in Höhe von 44.964,16 € gezahlt.

3. Entwicklung der Haushaltswirtschaft in 2021 3.1. Vorbemerkungen zum Haushalt

Der Aufstellung des Haushaltsplanes 2021 lag das Haushaltsrundschreiben des Ministeriums des Innern und für Sport vom 28. Oktober 2020 zu Grunde. Zu den allgemeinen finanzwirtschaftlichen Rahmenbedingungen, der haushaltswirtschaftlichen Lage der Kommunen in Rheinland-Pfalz und der Entwicklung der Steuereinnahmen wird dort wie folgt ausgeführt:

Allgemeine finanzwirtschaftliche Rahmenbedingungen Aufgrund der Corona-Pandemie (COVID-19) erlebte die deutsche Wirtschaft im ersten Halbjahr 2020 einen historischen Rückgang der Wirtschaftsleistung, mithin den stärksten Einbruch in der Nachkriegszeit. So war beispielsweise das Bruttoinlandsprodukt im zweiten Quartal 2020 um 10,1 % zurückgegangen. Glücklicherweise sind seit der Lockerung des harten Shutdowns ab Mai 2020 erste Erholungen der deutschen Wirtschaft zu verzeichnen. So erholte sich der deutsche Außenhandel im Mai bereits um 8,2 %. Der Arbeitsmarkt, d. h. die Beschäftigung und die Arbeitslosigkeit haben sich durch den verbreiteten Einsatz von Kurzarbeit und mit der Belebung der Geschäftstä- tigkeit stabilisiert. Es ist allerdings auch davon auszugehen, dass das Stellenangebot und somit die Nachfrage nach Arbeitskräften weiter- hin verhalten sein wird, da die Unternehmen zunächst eine Rückkehr zur Regel-Arbeitszeit abwarten werden, bevor Neueinstellungen vorgenommen werden. Die zukünftige Entwicklung der Weltwirtschaft, aber auch der deutschen Wirtschaft, wird maßgeblich vom weiteren Verlauf der Corona- Pandemie sowie den Maßnahmen und Verhaltensänderungen zur Eindämmung der weiteren Ausbreitung des Virus abhängen. Die Bundesregierung geht in ihrer Interimsprojektion vom 1. September 2020 davon aus, dass das Vorkrisenniveau des Bruttoinlands- produkts erst zu Beginn des Jahres 2022 wieder erreicht werden wird. Der Arbeitskreis „Steuerschätzung" hat aufgrund der historischen Ausnahmesituation eine „Corona-Sonder-Steuerschätzung“ in der Zeit vom 8. bis 10. September 2020 vorgenommen.

Haushaltswirtschaftliche Lage der Kommunen in Rheinland-Pfalz Die derzeitige Corona-Pandemie reißt Löcher in die Haushalte von Bund, Ländern und Gemeinden. Die Gemeinden sehen sich u. a. einer starken Abnahme der Gewerbesteuerzahlungen gegenüber. Sofern der Landtag Rheinland-Pfalz dem „Landesgesetz zur Änderung des

Seite 20 Landesfinanzausgleichsgesetzes und anderer Landesgesetze mit Kommunalbezug“ in seiner November-Sitzung zustimmen wird, erfolgt im Dezember 2020 eine Gewerbesteuerkompensationszahlung in Höhe von rd. 412 Millionen Euro. Die allgemein zu erwartenden Mindererträge werden voraussichtlich nicht dazu führen, dass auch die Aufwendungen entsprechend zu- rückgeführt werden können, zumal gerade die Kommunen in der derzeitigen Krise wichtige Akteure sind, welche die vorhandenen Struk- turen [Daseinsvorsorge, Gesundheitsvorsorge, Stärkung der örtlichen Wirtschaft mittels (Bau-) Aufträgen etc.] aufrechterhalten müssen, um den wirtschaftlichen Abschwung zu bremsen. Teilweise werden bestimmte Aufwendungen zunehmen. Um die Kommunen vor Ort zu unterstützen, hat das Land in einem ersten Schritt den kreisfreien Städten und Landkreisen im April 2020 Finanzmittel in Höhe von rund 100 Millionen Euro zur Bewältigung der Corona-Krisensituation zur Verfügung gestellt. Weiterhin ist mit dem Entwurf „Landesgesetz zur Änderung des Landesfinanzausgleichsgesetzes und anderer Landesgesetze mit Kommu- nalbezug“ beabsichtigt, einerseits durch eine steigende Finanzausgleichsmasse und andererseits durch die Einführung einer Asymmetrie der positiven (25 v. H.) und negativen (50 v. H.) Finanzreserve im Verhältnis zur Verstetigungssumme zu einer Verbesserung der kommu- nalen Haushaltssituation beizutragen

Orientierungsdaten für die Entwicklung der Steuereinnahmen Der Arbeitskreis „Steuerschätzungen“ beim Bundesministerium der Finanzen hat in seiner Sondersitzung vom 8. bis 10. September 2020 auf der Basis des geltenden Steuerrechts das Steueraufkommen für die Jahre 2020 bis 2024 geschätzt. Demnach können alle staatlichen Ebenen - ausgehend vom Jahr 2020 - bis zum Jahr 2024 mit steigenden Steuereinnahmen rechnen. Allerdings ist zu beachten, dass die rheinland-pfälzischen Kommunen voraussichtlich erst ab dem Jahr 2022 wieder annähernd das Niveau des Jahres 2019 erreichen wer- den. Die regionalisierten Ergebnisse nach der o. g. Steuerschätzung sind für die Einzelsteuern und die Anteile an den Gemeinschaftssteuern der Gemeinden in Rheinland-Pfalz als Anlage beigefügt. Im Übrigen wird auf Nr. 5 der VV zu § 9 GemHVO verwiesen.

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3.2. Gesamthaushalt

Der Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 2021 ist festgesetzt,

Festsetzung HHPlan 1. im Ergebnishaushalt der Gesamtbetrag der Erträge auf 943.150,00 € der Gesamtbetrag der Aufwendungen auf 952.730,00 € Jahresfehlbetrag - 9.580,00 €

2. im Finanzhaushalt

Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen 8.750,00 €

die Einzahlungen aus Investitionstätigkeit auf 0,00 € die Auszahlungen aus Investitionstätigkeit auf 61.100,00 € Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -61.100,00 €

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 52.350,00 €

Seite 22 3.3. Entwicklung der Haushaltswirtschaft im Bereich des Ergebnishaushaltes Der Ergebnishaushalt ist vergleichbar mit einer betrieblichen Gewinn- und Verlustrechnung.

Er enthält die periodengerechte Darstellung aller anfallenden Erträge (Kontenklasse 4) und Aufwendungen (Kontenklasse 5). Dazu gehö- ren auch Positionen ohne Zahlungswirksamkeit wie Aufwendungen aus Abschreibungen auf das Anlagevermögen und deren Gegenpart, die Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen. Ebenfalls nicht zahlungswirksam sind die Zuführungen zu den zu bil- denden Rückstellungen für Pensionen, Beihilfen, nicht genommenen Urlaub und – soweit zutreffend – Altersteilzeitrückstellungen. Ver- minderungen gebildeter Rückstellungen sind als Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen ergebnis- aber nicht zahlungswirksam dar- zustellen bzw. zu buchen.

Nicht Gegenstand des Ergebnishaushaltes sind alle im Zusammenhang mit der Investitionstätigkeit stehenden Einzahlungen aus Zuwen- dungen und Krediten und die Auszahlungen für die Investitionen selbst sowie die Auszahlungen für die Tilgung von Investitionsdarlehen.

Vorgenannte Beschreibung erklärt auch, weshalb Ergebnishaushalt bzw. -rechnung und Finanzhaushalt bzw. -rechnung zahlenmäßig nicht übereinstimmen.

Alle Haushaltsansätze im Ergebnishaushalt sowie im Finanzhaushalt einschließlich der investiven Ein- und Auszahlungen wurden in Ab- stimmung mit der Gemeindeverwaltung Minheim erstellt und veranschlagt. Der Ergebnisplan, der alle voraussichtlichen Aufwendungen und Erträge des Haushaltsjahres 2021 enthält, stellt sich im Vergleich zum Vorjahr wie folgt dar:

Seite 23 Pos. Ansatz 2020 Ansatz 2021 Mehr/Weniger Bezeichnung Nr. in € in € in € in % 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 323.400,00 324.800,00 1.400,00 0,43 2 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge 457.550,00 497.000,00 39.450,00 8,62 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 32.500,00 33.650,00 1.150,00 3,54 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 53.300,00 47.500,00 -5.800,00 -10,88 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlangen 5.500,00 5.500,00 0,00 0,00 7 + Sonstige laufende Erträge 44.000,00 34.500,00 -9.500,00 -21,59 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 916.250,00 942.950,00 26.700,00 2,91

9 - Personal- und Versorgungsaufwendungen 441.000,00 434.800,00 -6.200,00 -1,41 10 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 147.400,00 141.400,00 -6.000,00 -4,07 11 - Abschreibungen 31.840,00 28.530,00 -3.310,00 -10,40 12 - Zuwendungen, Umlagen und sonstige Transferaufwendungen 300.800,00 309.900,00 9.100,00 3,03 13 - Aufwendungen der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Sonstige laufende Aufwendungen 42.700,00 36.050,00 -6.650,00 -15,57 15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 963.740,00 950.680,00 -13.060,00 -1,36

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit (Saldo Nr. 8 - 15) -47.490,00 -7.730,00 39.760,00 -83,72

17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 200,00 200,00 0,00 0,00 18 - Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 2.350,00 2.050,00 -300,00 -12,77 19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen -2.150,00 -1.850,00 300,00 -13,95

20 Ordentliches Ergebnis (Summe Nr. 16 + 19) -49.640,00 -9.580,00 40.060,00 -80,70

21 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) (Summe Nr. 20 + 21 + 22) -49.640,00 -9.580,00 40.060,00 -80,70

Seite 24 3.3.1. Erträge

Der Gesamtbetrag der Erträge beläuft sich im Haushaltsjahr 2021 auf 943.150 €, was gegenüber dem Vorjahr (916.450 €) eine Steigerung von 36.700 € bedeutet.

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Steuern und ähnliche Abgaben (Nr. 1 des Ergebnisplans)

RE 2019 Veränderung lfd. Ansatz 2020 Ansatz 2021 Bezeichnung vorläufig Vorjahr Nr. €

1. Steuern und ähnliche Abgaben 320.093,78 323.400,00 324.800,00 1.400,00

Für das Haushaltsjahr 2021 werden insgesamt 324.800 € an Erträgen aus Steuern und ähnlichen Abgaben (einschließlich Kompensations- leistungen) erwartet. Gegenüber dem Vorjahr bedeutet dies eine Verbesserung von 1.400 €.

 Grundsteuer A Die Grundsteuer A für landwirtschaftliche Betriebe wird mit einem Hebesatz von 360 v.H. erhoben. Für 2021 wird mit einem Aufkommen von 23.000 € gerechnet (Ansatz 2020 = 22.900 €).

 Grundsteuer B Der Hebesatz der Grundsteuer B für bebaute Grundstücke wird mit einem Hebesatz von 390 v.H. erhoben. Für 2021 wird ein Aufkommen von 31.500 € erwartet (Ansatz 2020 = 30.500 €).

Seite 26  Gewerbesteuer Der Gewerbesteueransatz ist traditionell mit nicht sicher kalkulierbaren Risiken behaftet. Der Haushaltsplan sieht Einnahmen aus der Gewerbesteuer in Höhe von rd. 40.000 € vor, was gegenüber dem Vorjahresansatz eine Verbesserung von 2.000 € bedeutet. Der veran- schlagte Ansatz bezieht sich auf die zum Zeitpunkt der Planung festgesetzten Gewerbesteuervorauszahlungen. Diesbezüglich können durchaus noch erhebliche Schwankungen im Laufe des Haushaltsjahres auftreten, die im Rahmen der Planung nicht berücksichtigt wer- den können.

Die Gewerbesteuer wird mit einem Hebesatz von 400 v.H. erhoben. Sie liegt damit 70 Prozentpunkte über dem maßgebenden fiktiven Hebesatz 330,0 v.H. (für 2020), der im Finanzausgleich Anwendung findet. Hinzuzurechnen ist der %-Satz der Gewerbesteuerumlage von 35,0 v.H. (für 2021).

 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer Nach der Regelung des Art. 106 Abs. 5 Grundgesetz erhalten die Gemeinden einen Anteil am Aufkommen der Einkommens-teuer, der von den Ländern an ihre Gemeinden auf der Grundlage der Einkommensteuerleistungen ihrer Einwohner weiter-zuleiten ist.

Seite 27 Die voraussichtlichen Einnahmen aus dem Gemeindeanteil an der Einkommensteuer wurden auf Grundlage der regionalisierten Steuer- schätzung von Oktober 2020 veranschlagt. Für das Haushaltsjahr 2021 wird der Gesamtbetrag auf rd. 1.823.000.000 € prognostiziert. Bei Vervielfältigung dieses Betrages mit der maßgebenden Schlüsselzahl von 0,0001082 entfallen auf die OG Minheim 197.248,60 €.

 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer Seit 1998 erhalten die Gemeinden gemäß Art. 106 Abs. 5a Grundgesetz einen Anteil am Aufkommen der Umsatzsteuer, der von den Län- dern auf der Grundlage eines orts- und wirtschaftsbezogenen Schlüssels an ihre Gemeinden weitergeleitet wird. Die voraussichtlichen Einnahmen aus dem Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer wurden auf Grundlage der regionalisierten Steuerschätzung von Oktober 2020 veranschlagt. Für das Haushaltsjahr 2021 wird der Gesamtbetrag auf rd. 358.000.000 € geschätzt. Bei Vervielfältigung des zu erwartenden Gesamtaufkommens mit der für Minheim maßgebenden Schlüsselzahl von 0,0000248 ergibt sich für 2021 ein voraussichtliches Aufkom- men von 8.866,23 €.

 Kompensationszahlungen (Familienleistungsausgleich) Im Rahmen des Familienleistungsausgleiches nach § 21 LFAG erhalten die Gemeinden und kreisfreien Städte, außerhalb des Steuerver- bundes, eine Kompensationsleistung aus dem Umsatzsteueranteil der Länder zum Ausgleich der Mehrbelastungen, die Ihnen durch die Mitfinanzierung des Kindergeldes entstehen. Die Zuweisungen werden analog der Aufteilung des Gemeindeanteils an der Einkommens- teuer aufgeteilt. Laut Orientierungsdaten 2021-2024 des Ministeriums des Inneren, für Sport und Infrastruktur (ISIM RLP) sollen für 2021 208.000.000 € für die Ausgleichszahlungen bereitgestellt werden. Bei Vervielfältigung dieses Betrages mit der bisher für Minheim maßgebenden Schlüs- selzahl von 0,0001082 für die Ausgleichsleistung ergibt sich für 2021 eine voraussichtliche Kompensationszahlung von 22.505,60 €.

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Zuwendungen und allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge (Nr. 2 des Ergebnisplans)

RE 2019 Veränderung lfd. Ansatz 2020 Ansatz 2021 Bezeichnung vorläufig Vorjahr Nr. €

2. Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge 440.303,36 457.550,00 497.000,00 39.450,00

In dem Gesamtansatz von 497.000 € sind neben den Schlüsselzuweisungen (2020=89.000; 2021 = 116.800 €), den Zuwendungen Forstbe- trieb (18.600 €) und des Personal-und Sachkostenanteil seitens des Landkreises und der Ortsgemeinde Kesten (340.000,00 €), Zuweisun- gen im Bereich Friedhof (150 €), der Zuweisung vom Land für die Dorfmoderation / Fortschreibung Dorferneuerungskonzept Minheim (10.500 €) auch die „Erträge aus der Auflösung der Sonderposten aus Zuwendungen, Grabnutzungsentgelten und Beiträgen“ in Höhe von insgesamt 10.450 € enthalten. Weiterhin ist der Anteil an der Integrationspauschale vom Landkreis Bernkastel-Wittlich mit 500 € veran- schlagt.

Seite 29  Schlüsselzuweisungen: Die Schlüsselzuweisung A (nach § 8 Landesfinanzausgleichsgesetz) erhält die Ortsgemeinde dann, wenn deren so genannte Steuerkraft- messzahl (nach § 13 LFAG) geringer ist als die durchschnittliche Steuerkraftmesszahl. Der Zugang bei den Schlüsselzuweisungen um rund 28.000,00 € gegenüber dem Vorjahr ist auf die gesunkene Steuerkraftmesszahl und auf den gestiegenen Schwellwert für die Berechnung zurückzuführen (Steuerkraftmesszahl 2020 = 309.145 und 2021 = 297.669). Insgesamt erhält die Ortsgemeinde Minheim an Schlüsselzu- weisung A = 116.792 €. Eine Berechnung der Schlüsselzuweisung A sowie der verschiedenen Umlagen an Land, Kreis und Verband ist im Haushaltsplan 2021 unter „Statistische Merkmale, Steueranteile, Berechnungen gem. Finanzausgleich“ dargestellt.

Berechnung der Schlüsselzuweisung A Steuerkraftmeßzahl insgesamt 297.669,00 Einwohner am 30.06.2020 453 Steuerkraft je Einwohner 657,11 Schwellenwert (75,00 v.H. Landesdurchschnitt) 914,93 Differenz 257,82 Schlüsselzuweisung A = (Differenz x Einw.) 116.792,00

 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten Da ein Großteil des Vermögens zum Teil durch Zuwendungen (Zuweisungen, Zuschüsse, Beiträge) finanziert worden ist, muss auch dies berücksichtigt werden. Für jeden erfassten und bewerteten Vermögensgegenstand sind die erhaltenen investiven Zuwendungen zu er- mitteln und als sog. Sonderposten in die Bilanz einzustellen. Diese Sonderposten werden dann entsprechend der Restnutzungsdauer der durch die Zuwendung finanzierten Vermögensgegenstände aufgelöst und als Erträge im Ergebnishaushalt unter Nr. 2 (Zuwendungen u. allg. Umlagen) verbucht. Den jährlichen Belastungen aus den Abschreibungen (= Aufwand) stehen mithin die Erträge aus der Auflösung der Sonderposten gegenüber. Für 2021 wurden Erträge aus der Auflösung von Sonderposten in Höhe von 10.450 € veranschlagt. Der

Seite 30 Aufwand aus Abschreibungen beläuft sich auf 28.530 €. Mithin verbleibt ein Nettoaufwand von 18.080 €. Vergleiche hierzu auch die „Übersicht über die Erträge aus Sonderposten und die Aufwendungen für Abschreibungen“.

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte (Nr. 4 des Ergebnisplans)

RE 2019 Veränderung lfd. Ansatz 2020 Ansatz 2021 Bezeichnung vorläufig Vorjahr Nr. €

4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 34.511,66 32.500,00 33.650,00 1.150,00

Unter dieser Position des Ergebnisplans werden die Erträge aus Verwaltungsgebühren, Benutzungsgebühren, Tourismusbeiträgen und ähnlichen Entgelten veranschlagt. Im Haushaltsjahr 2021 werden insgesamt 33.650 € erwartet. Von den öffentlich-rechtlichen Leistungs- entgelten entfallen auf Friedhofsgebühren 2.100,00 €. Die Beiträge für die Unterhaltung der Wirtschaftswege sind mit 9.600,00 € veran- schlagt. An Tourismusbeiträgen wird mit einem Ertrag von 11.300,00 € gerechnet. An Gebühren für die Nutzung des Bürgerhaus werden 4.500,00 € erwartet. Weiterhin sind im Bereich Kindergarten Beiträge für Krippenplätze in Höhe von 5.000,00 € eingeplant. Ferner sind Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Grabnutzungsentgelten in Höhe von 1.250,00 € eingeplant.

Privatrechtliche Leistungsentgelte (Nr. 5 des Ergebnisplans)

RE 2019 Veränderung lfd. Ansatz 2020 Ansatz 2021 Bezeichnung vorläufig Vorjahr Nr. €

5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 67.393,72 53.300,00 47.500,00 - 5.800,00

Darunter sind die Erträge aus Mieten und Pachten, Erbbauzinsen, Verkaufserlöse und Leistungsentgelte zu verstehen. Gegenüber dem Vorjahr (53.300,00 €) verringern sich diese Erträge um 5.800,00 € auf jetzt 47.500,00 €. Die Erträge setzen sich zusammen aus Holzgelder- lösen inkl. Nebennutzung in Höhe von 23.300,00 €, aus der Verpachtung/Vermietung gemeindlicher Grundstücke und Objekte 15.500,00 €, aus Nebenkostenerstattungen 700,00 €. Aus der Kostenbeteiligung für die Mittagsverpflegung in der KiTa Minheim sind Er- träge in Höhe von 8.000,00 € zu erwarten.

Seite 31 Kostenerstattungen und Kostenumlagen (Nr. 6 des Ergebnisplans)

RE 2019 Veränderung lfd. Ansatz 2020 Ansatz 2021 Bezeichnung vorläufig Vorjahr Nr. €

6. Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.601,25 5.500,00 5.500,00 0,00

Im Haushaltsjahr 2021 sind Erträge aus Kostenerstattungen und -umlagen mit 5.500,00 € veranschlagt. Unter dieser Position ist der zu erwartende Reinertrag aus Jagdgenossenschaft in Höhe von 4.500,00 € Euro, die Wildschadenverhütungspauschale (Erstattung von der Jagdgenossenschaft) in Höhe von 500,00 € sowie die Verwaltungskostenpauschale Jagdgenossenschaft (500,00 €) veranschlagt.

Sonstige ordentliche Erträge (Nr. 7 des Ergebnisplans)

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7. Sonstige laufende Erträge 33.346,47 44.000,00 34.500,00 - 9.500,00

Für das Haushaltsjahr 2021 werden sonstige ordentliche Erträge in Höhe von 34.50,00 € erwartet. Aus der Konzessionsabgabe Strom sind 13.500,00 € und aus sonstigen Verwaltungs- und Betriebseinnahmen 300,00 € veranschlagt. An Erträgen aus den Rückstellungen für Überstunden und Urlaub sind 20.700,00 € (2020 = 30.200,00 €) veranschlagt.

Zins- und sonstige Finanzerträge (Nr. 17 des Ergebnisplans)

RE 2019 Veränderung lfd. Ansatz 2020 Ansatz 2021 Bezeichnung vorläufig Vorjahr Nr. €

17. Zinserträge und sonstige Finanzerträge 1.402,97 200,00 200,00 0,00

Seite 32 Für das Haushaltsjahr 2021 werden Zins- und sonstige Finanzerträge in Höhe von 200,00 € erwartet, die aus der Vollverzinsung der Ge- werbesteuer gemäß § 233a AO resultieren.

3.3.2. Aufwendungen

Der Gesamtbetrag der Aufwendungen beläuft sich im Haushaltsjahr 2021 auf 952.730 €, was gegenüber dem Vorjahr (966.090 €) eine Verringerung von 13.360 € bedeutet.

Seite 33

Personalaufwendungen (Nr. 9 des Ergebnisplans)

RE 2019 Veränderung lfd. Ansatz 2020 Ansatz 2021 Bezeichnung vorläufig Vorjahr Nr. €

9. Personalaufwendungen u. Versorgeaufwendungen 427.708,50 441.000,00 434.800,00 - 6.200,00

Die Personalaufwendungen (Verwaltungssteuerung, Bauhof, KiTa Minheim, Bürgerhaus) liegen mit 434.800,00 € um 6.200,00 € geringer als der Vorjahreswert. Die Veranschlagung erfolgte auf Grund der von der Fachabteilung der Verbandsgemeindeverwaltung vorgenom- menen Berechnungen der Bruttolöhne einschließlich der Beiträge für die Sozialversicherung und Zusatzversorgung. Die Ansätze für die Beträge der Rückstellungen wurden auf der Basis des Vorjahres ermittelt. Der geringere Ansatz ist u. a. auf gesunkene Rückstellungen zu- rückzuführen. Weitere Erläuterungen unter Punkt 7 (Stellenplan) des Vorberichtes.

Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen (Nr. 10 des Ergebnisplans)

RE 2019 Veränderung lfd. Ansatz 2020 Ansatz 2021 Bezeichnung vorläufig Vorjahr Nr. €

10. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 116.237,45 147.400,00 141.400,00 - 6.000,00

Unter diesen Positionen sind im Wesentlichen die Aufwandsarten zusammengefasst, die in den früheren kameralen Haushaltsplänen als „Sächlicher Verwaltungs- und Betriebsaufwand“ veranschlagt waren. Bei der Position 13 „Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen“ handelt es sich unter anderem um den Aufwand für die Grundstücks- und Gebäudeunterhaltung, die Bewirtschaftung (z.B. Energiekos- ten) der Grundstücke, Park- und Grünanlagen, Wanderwege, sowie für die Einrichtungen wie den Bauhof, die Wohn- und Geschäfts- grundstücke, das Gemeinde- und Tourismusbüro, die Bürgerhäuser, die Kindergärten, die Unterhaltung der Gemeindestraßen und Wirt- schaftswege sowie der Aufwendungen für das Forstrevier.

Für das Jahr 2021 sind Aufwendungen in Höhe von insgesamt 141.400,00 vorgesehen. Gegenüber dem Vorjahr ist dies eine Verringerung von 6.000,00 €.

Seite 34

Beim Bürgerhaus Minheim wurden für Maßnahmen (Beete, Beleuchtung, Hecke zur Abgrenzung Generationenplatz) zusätzlich 3.500,00 € bereitgestellt. Im Bereich Friedhof soll der Gehweg saniert und Bäume entfernt werden. Hierfür stehen Mittel von 7.000,00 € zur Verfü- gung. Für die Ausstattung der Gemeindeverwaltung ist die Anschaffung eines Beamers inkl. Leinwand sowie eines Laptops geplant. Hier- für sind Mittel von 1.200 € vorgesehen. Weiterhin sind beim Kindergarten Ausgaben für die EDV in Höhe von zusätzlich 1.000 € vorgese- hen. Im Bereich der Wirtschaftswege sind für Maßnahmen 5.000 € eingeplant.

Ansonsten erfolgten Reduzierungen bzw. auch Erhöhungen durch die Anpassung an die Aufwendungen gegenüber den Vorjahren.

Die Kosten verteilen sich insgesamt nach Gruppen wie folgt:

Für Heizkosten der gemeindlichen Immobilien sind 4.100,00 € aufzuwenden, an Reinigungskosten fallen 1.500,00 € an. Die Stromkosten für die Straßenbeleuchtung betragen 5.000,00 €. Für die Stromkosten (Beleuchtung etc.) der sonstigen gemeindlichen Immobilien sind 3.900,00 € und für Aufwendungen Abwasser, Wasser, Abfall, WK-Beiträge sind 4.300,00 € veranschlagt. Die Unterhaltung der Grundstü- cke, Außenanlagen, Gebäude und Gebäudeeinrichtungen schlägt mit insgesamt 15.900,00 € zu Buche. Für die Unterhaltung der Straßen einschließlich der Wirtschaftswege sind Mittel in Höhe von 7.500,00 € erforderlich.

Für den laufenden Kostenanteil an der Straßenoberflächenentwässerung sind an das Abwasserwerk 6.500,00 € zu zahlen. Die Sachkosten für die Forstwirtschaft der Ortsgemeinde Minheim belaufen sich auf 12.400,00 € und als Betriebskostenbeitrag an das Land ist ein Betrag von 6.400,00 € zu zahlen. An anteiligen Waldarbeiterlöhnen sind im Jahre 2021 lt. Mitteilung der Forstverwaltung 17.400,00 € an das Forstrevier Piesport (Verbandsgemeinde Bernkastel-Kues) zu zahlen. Die Pauschale für die Unterhaltung der Straßenbeleuchtung beläuft sich auf 2.900,00 €. Die Unterhaltung der Betriebs- und Geschäftsausstattung schlägt mit 300,00 € zu Buche und für die Anschaffung ge- ringwertiger Ausstattungsgegenstände und Gerätschaften etc. sind 6.400,00 € vorgesehen. An Aufwendungen für St. Martin und Heimat- pflege sind 700,00 € vorgesehen. Für den Kindergarten sind sonstige Verbrauchsmittel (Lehrmittel) in Höhe von 1.000,00 € eingeplant. Die Essenskosten (Mittagsverpflegung KiTa) sind mit 7.500,00 € veranschlagt. Für die Inanspruchnahme des Bauhofes der Verbandsge- meinde Bernkastel-Kues sind an Mitteln insgesamt 31.300,00 € und für den Grabaushub 1.000,00 € vorgesehen. Im Bereich des Fremden- verkehrs sind 5.900,00 € als Kostenanteil am Fremdenverkehrsbüro der Ortsgemeinde Piesport veranschlagt.

Seite 35 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und auf Sachanlagen (Nr. 11 des Ergebnisplans)

RE 2019 Veränderung lfd. Ansatz 2020 Ansatz 2021 Bezeichnung vorläufig Vorjahr Nr. €

11. Abschreibungen 47.461,79 31.840,00 28.530,00 - 3.310,00

Eine der grundlegenden Neuerungen in der kommunalen Doppik besteht darin, dass nunmehr der gesamte Ressourcenverbrauch einer Periode vollständig abgebildet wird. Hierzu ist unter anderem auch der Werteverzehr in einer Periode darzustellen, der durch die Nut- zung von Anlagegütern entsteht. Die anteiligen jährlichen Wertminderungen (Abschreibungen) fließen als Aufwand in die Ergebnisrech- nung ein. Im früheren kameralen Haushalt wurden die Wertminderungen nur im Bereich der so genannten kostendeckenden Einrichtun- gen (z.B. Dorfgemeinschaftshäuser) berücksichtigt. Voraussetzung für die Ermittlung der Abschreibungen ist, dass zuvor sämtliche Positionen des Anlagevermögens zu aktuellen Zeitwerten bewertet wurden.

Der Gesamtbetrag der Abschreibungen für das Jahr 2021 beläuft sich auf 28.530 €. Die Erträge aus der Auflösung von Sonderposten (Zu- wendungen) sind in der Summe zu Nr. 2 des Gesamtergebnisplans – Zuwendungen und allgemeine Umlagen – enthalten.

Zuwendungen, Umlagen und sonstige Transferaufwendungen (Nr. 12 des Ergebnisplans)

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12. Zuwendungen, Umlagen und sonstige Transferaufwendungen 285.387,00 300.800,00 309.900,00 9.100,00

Auf die Zuwendungen, Umlagen und sonstige Transferaufwendungen entfällt ein Betrag in Höhe von insgesamt 309.900,00 €. Gegenüber dem Vorjahr bedeutet dies eine Steigerung um 9.100,00 €. Im Jahre 2021 fallen hierunter die Kreisumlage mit 194.500,00€, die Ver- bandsgemeindeumlage mit 110.900,00 € und die Gewerbesteuerumlage mit 3.500,00€. Weiterhin ist eine Zuwendungen für laufende Zwecke an den privaten Bereich (Feuerwehr Minheim) in Höhe von 1.000 € zur Anschaffung eines Mannschaftsfahrzeuges eingeplant.

Seite 36  Gewerbesteuerumlage Als Gegenleistung für die Beteiligung der Gemeinden an der Einkommensteuer müssen die Gemeinden einen Teil der Gewerbesteuerein- nahmen als sog. „Gewerbesteuerumlage“ an das Land abführen. Die Gewerbesteuerumlage berechnet sich, indem das Istaufkommen der Gewerbesteuer der Gemeinde durch den für das Erhebungsjahr festgesetzten Hebesatz geteilt wird und dieser Betrag mit dem Vervielfältiger (Umlagesatz) multipliziert wird. Für das Jahr 2021 beträgt der Umlagesatz 35,0 v. H. (und bei einem erwarteten Gewerbesteueraufkommen von 40.000 € ergibt sich für 2021 voraussichtlich fol- gender Umlagebetrag:

Gewerbesteuersoll 2021 40.000,00 € Hebesatz 400 Grundbetrag 10.000,00 € Umlagesatz 35,00% Gewerbesteuerumlage 3.500,00 € 8,75% Weiterhin sind Umlagen an den Landkreis Bernkastel-Wittlich und die Verbandsgemeinde Bernkastel-Kues zu zahlen: Nivilierter Grundbetrag 330,00 33.000,00 € Kreisumlage (in v.H.) 46,60 15.378,00 € 38,45% Verbandsgemeindeumlage (in v.H.) 26,75 8.827,50 € 22,07% verbleibt netto 12.294,50 € 30,74% 100,00%

Der prozentuale Anteil, den die Gemeinde von dieser Brutto-Steuereinnahme an Bund und Land abführen muss (Gewerbesteuerumlage), beträgt somit rund 8,75 %. Der prozentuale Anteil, der der Ortsgemeinde Minheim von der gezahlten Gewerbesteuer, unter Abzug der Gewerbesteuerumlage und den Umlagen an den Landkreis Bernkastel-Wittlich und die Verbandsgemeinde noch verbleibt, beträgt 30,74 %

 Kreis- und Verbandsgemeindeumlage Zur Finanzierung der Haushalte des Landkreises und der Verbandsgemeinde erheben die vorgenannten Gebietskörperschaften von den jeweils angehörigen Gemeinden eine Umlage, die sich durch die Vervielfältigung der Umlagegrundlagen mit dem in der Haushaltssatzung festgelegten Hebesatz ergibt. Grundlage für die Berechnung der Umlagen ist die Steuerkraftmesszahl zuzüglich der Schlüsselzuweisun- gen. Nach den vom Landkreis zugrunde gelegten Umlagegrundlagen ergibt sich ein Umlagesatz für Kreisumlage von 46,60 v.H. (ohne Um- satzsteuer) und 61,0 v.H. auf die Umsatzsteuer. Seitens der Verbandsgemeinde Bernkastel-Kues wird für das Haushaltsjahr 2021 ein Um-

Seite 37 lagesatz von 26,75 v.H. (2020: 27,75 v.H.) festgesetzt Somit sind für das Haushaltsjahr 2021 bei Umlagegrundlagen in Höhe von 414.461 € eine Kreisumlage von 194.401 € (je Einwohner 429,14 €) und eine Verbandsgemeindeumlage in Höhe von 110.868 € (je Einwohner 244,74 €) zu zahlen.

Sonstige ordentliche Aufwendungen (Nr. 14 des Ergebnisplans)

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14. Sonstige laufende Aufwendungen 22.896,52 42.700,00 36.050,00 - 6.650,00

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Die Position 14 „Sonstige ordentliche Aufwendungen“ umfasst die Aufwandsarten: Aus- und Fortbildung, Mieten und Pachten, Planungs- kosten, Bürobedarf, Telefonkosten, Porto, Werbemaßnahmen und sonstige Geschäftsaufwendungen, Steuern und Versicherungen, Sach- aufwendungen für ehrenamtliche Tätigkeiten, Aufwendungen für Rat, Ausschüsse und Fraktionen und die Verfügungsmittel des Bürger- meisters.

Der Gesamtansatz beläuft sich auf 36.050,00 €. Gegenüber dem Haushaltsjahr 2020 (42.700,00 €) bedeutet dies eine Verringerung um 6.650,00 €.

Die Kosten verteilen sich wie folgt:

Für Bürobedarf, Bücher, Zeitschriften, Portokosten und Telefonkosten sind Aufwendungen in Höhe von 2.450,00 € zu erwarten. Die Versi- cherungsbeiträge für die Haftpflicht-, Gebäude- und Unfallversicherung sowie die Umlagen zu den Berufsgenossenschaften belaufen sich insgesamt auf 9.500,00 €. An Mitgliedsbeiträgen (Mosellandtouristik etc.) sind 350,00 € aufzuwenden. An Grundsteuern für die gemeind- lichen Objekte sind 800,00 € zu zahlen. Für Verfügungsmittel des Bürgermeisters und Repräsentationsmittel, Ehrengaben sind 500,00 € bereitgestellt. Die Forstumlage (Anteil an den Sachkosten des Forstrevieres Piesport) beträgt 1.400,00 €. Für die Durchführung von Maß- nahmen zur Förderung des Fremdenverkehrs und Öffentlichkeitsarbeit inkl. Internetdarstellung der Ortsgemeinde sind 3.100,00 € bereit- gestellt. An Dienstreisekosten (KiTa etc.) ist mit einem Betrag von 300,00 € zu rechnen. Für Aus- und Fortbildungen der Mitarbeiter der KiTa sind 500,00 € vorgesehen. An Mieten, Pachten und Erbbauzinsen sind 2.400,00 € aufzubringen. Für die Dorfmoderation Minheim / Fortschreibung Dorferneuerungskonzept sind 12.000 € vorgesehen. Die Sachverständigenkosten Baumkataster belaufen sich auf 800,00 €. Der Sitzungsdienst ist mit 50,00 € veranschlagt. Für das Hochwasserschutzkonzept der OG Minheim sind 1.500,00 € (Netto) ge- plant. Der Restbetrag in Höhe von 400,00 € entfällt auf sonstige allgemeine Geschäftsaufwendungen.

Zins- und sonstige Finanzaufwendungen (Nr. 18 des Ergebnisplans)

RE 2019 Veränderung lfd. Ansatz 2020 Ansatz 2021 Bezeichnung vorläufig Vorjahr Nr. €

18. Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 3.572,39 2.350,00 2.050,00 - 300,00

Seite 39 Für das Haushaltsjahr 2021 sind für Zins- und sonstige Finanzaufwendungen Mittel in Höhe von 2.050 € veranschlagt. Davon entfallen 1.800 € auf Zinsaufwendungen an den inländischen Geldmarkt. An anteiligen Kassenkreditzinsen an die VG-Kasse Bernkastel-Kues ist ein Betrag in Höhe von 50 € eingeplant und für die Vollverzinsung aus Gewerbesteuerrückzahlungen sind 200 € veranschlagt.

3.3.3. Jahresergebnis (Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag):

RE 2019 Veränderung lfd. Ansatz 2020 Ansatz 2021 Bezeichnung vorläufig Vorjahr Nr. € Jahresergebnis - Jahresüberschuss / 23. - 4.610,44 - 49.640,00 - 9.580,00 40.060,00 Jahresfehlbetrag

Das Gesamtergebnis im Ergebnishaushalt bleibt auch in 2021 negativ, es wird mit einem verbleibenden Fehlbetrag von 9.580 € gerech- net, d.h. um diesen Betrag fallen die Aufwendungen höher aus als die Erträge. Gegenüber dem Vorjahr liegt jedoch eine Verbesserung von 40.060 € vor.

3.4. Entwicklung der Haushaltswirtschaft im Bereich des Finanzhaushaltes Die ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen spiegeln im Wesentlichen die Aufwendungen und Erträge des Ergebnis- haushaltes wieder. Insofern wird auf die veränderten Ansätze nicht mehr gesondert eingegangen. Der Saldo der ordentlichen und außer- ordentlichen Ein- und Auszahlungen beinhaltet jedoch nur die tatsächlich zahlungswirksamen Vorgänge, aus diesem Grund entfallen bei der Veranschlagung

• die Abschreibungen auf Vermögensgegenstände • die Erträge aus der Auflösung von Sonderposten • die Bildung von Rückstellungen • eventuell vorhandene spiegelbildliche Gewinn- und Verlustübernahmen bei Beteiligungen o. ä.

Hinzuzurechnen sind allerdings diverse periodengerechte Abgrenzungen.

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8. Summe der laufenden Einzahlungen aus Verwaltungstätigkeit 840.041,49 870.800,00 910.550,00 39.750,00

15. Summe der laufenden Auszahlungen aus Verwaltungstätigkeit 830.303,89 900.200,00 899.950,00 - 250,00

Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus 16. 9.737,60 - 29.400,00 10.600,00 40.000,00 Verwaltungstätigkeit

19. Saldo der Zins- und sonstigen Finanzein- und -auszahlungen - 2.175,42 - 2.150,00 - 1.850,00 300,00

20. Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen 7.562,18 - 31.550,00 8.750,00 40.300,00

21. Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00

23. Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 7.562,18 - 31.550,00 8.750,00 40.300,00

33. Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit - 523,53 - 4.500,00 - 61.100,00 - 56.600,00

40. Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit - 51.272,57 36.050,00 52.350,00 - 30.550,00

Der Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlung beträgt -31.550,00 €. Dies bedeutet gegenüber dem Vorjahr (-31.550,00 €) eine Verbesserung von 40.300,00 €.

Neben den ordentlichen Ein- und Auszahlungen beinhaltet der Finanzhaushalt aber auch die Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätig- keit (siehe Punkt 4) und Finanzierungstätigkeit (siehe Punkt 5).

Seite 41 3.5. Haushaltsausgleich

Entsprechend § 93 Abs. 4 GemO sind sowohl der Ergebnis- als auch der Finanzhaushalt in der Planung und Rechnung auszugleichen.

Ergebnishaushalt: Entsprechend § 18 Abs. 1 Nr. 1 GemHVO ist der Ergebnishaushalt in der Planung ausgeglichen, wenn der Saldo aus Aufwendungen und Erträgen (Jahresergebnis) mindestens ausgeglichen ist.

Finanzhaushalt: Entsprechend § 18 Abs. 1 Nr. 2 GemHVO ist der Finanzhaushalt in der Planung ausgeglichen, wenn der Saldo der ordentlichen und außer- ordentlichen Ein- und Auszahlungen ausreicht, um die Auszahlungen zur planmäßigen Tilgung von Investitionskredite zu decken, so-fern die Auszahlungen zur planmäßigen Tilgungen nicht anderweitig gedeckt sind

Ein Haushaltsausgleich wird sowohl im Ergebnishaushalt als auch im Finanzhaushalt nicht erreicht.

4. Investitionen im Haushaltsjahr 2021 4.1. Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit

RE 2019 Veränderung lfd. Ansatz 2020 Ansatz 2021 Bezeichnung vorläufig Vorjahr Nr. €

35. Summe der Einzahlung aus Investitionstätigkeit 149,24 0,00 0,00 0,00

42. Summe der Auszahlung aus Investitionstätigkeit 672,77 4.500,00 61.100,00 56.600,00

43. Saldo aus den Ein- und Auszahlungen aus Investitiontätigkeit - 523,53 - 4.500,00 - 61.100,00 - 56.600,00

Für das Haushaltsjahr 2021 sind Auszahlungen aus Investitionstätigkeit in Höhe von insgesamt 61.100 € vorgesehen. Einzahlungen aus In- vestitionstätigkeit werden keine erwartet, so dass sich der negative Saldo aus dem Investitionsbereich auf 61.100 € beläuft. Da die inves-

Seite 42 tiven Auszahlungen i. H. V. 5.000 € beim Kindergarten durch eine Zuwendung in 2020 finanziert wird, ist zur Finanzierung des restlichen Saldos eine Kreditaufnahme in Höhe von 56.100,00 € veranschlagt.

Mit der 1. Landesverordnung zur Änderung der Gemeindehaushaltsverordnung (GemHVO) vom 06. April 2010 (GVBl. S. 6) wurde der § 32 Abs. 6 GemHVO dahingehend geändert, das nur noch Vermögensgegenstände über 1.000 € Netto zu erfassen sind. Im Umkehrschluss bedeutet dies, dass die ehemaligen Geringwertigen Wirtschaftsgüter direkt als Aufwand in der Ergebnisrechnung gebucht werden (ehem. kamerale Regelung). Aus diesem Grund erfolgt ein Ausweis von Vermögensgegenständen im Finanzhaushalt ab einer Grenze von 1.000 € Netto.

Die gesamten Ein-und Auszahlungen zu den geplanten Investition der Ortsgemeinde Minheim, geordnet nach Maßnahmennummern und den dazu gehörigen Planungsstellen, sind auch aus der Übersicht über die Investitionen und Verpflichtungsermächtigungen zu entneh- men.

4.2. Übersicht über Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen

 Maßnahme 0401 – Wohn- und Geschäftsgrundstücke, sonstige Grundstücke (Lehrerwohnhaus) Aufgrund des zu großen Renovierungs- und Instandhaltungsstaus kann eine Wohnung im ehemaligen Lehrerwohnhaus aktuell nicht vermietet werden. Es hat bereits eine Ortsbegehung zur Ermittlung des Renovierungsbedarfes stattgefunden. Da Minheim aktuell kein Gemeindebüro hat, könnte die Wohnung vielleicht künftig als solches genutzt werden und Teile der Wohnung auch an externe Nutzer vermietet werden. In Zeiten von Corona gibt es viele, die im Homeoffice arbeiten und das tendenziell auch nach der Pandemie tun werden/wollen. Hier wäre eine Möglichkeit, ein Coworking Space zu installieren. Vor Durchführung einer konkreten Maßnahme wer- den Fördermöglichkeiten eruiert und beantragt. Im Haushaltsplan 2021 sind Mittel für Maßnahmen im ehemaligen Lehrerwohnhaus in Höhe von 50.000 € eingeplant.

 Maßnahme 4401 – Kindergarten Minheim Aufgrund des Kita-Zukunftsgesetzes ist für den Kindergarten Minheim die Anschaffung einer Spülmaschine erforderlich. Eine Förde- rung in Höhe von 5.000 € ist bereits in 2020 erfolgt.

Seite 43  Maßnahme 8700 – Bürgerhaus Minheim – Mehrgenerationenplatz Aus Gründen der Verkehrssicherheit ist zur Vervollständigung des Generationenplatzes eine Ausleuchtung der Platzfläche notwendig. Hierzu sind Mittel in Höhe von 4.500 € vorgesehen.

 Maßnahme 8700 – Bürgerhaus Minheim Da der aktuelle Kühlschrank im Bürgerhaus nicht mehr den Hygieneanforderungen entspricht und einen sehr hohen Energieverbrauch hat, ist die Neuanschaffung eines Kühlschrankes mit 1.600 € im Haushalt eingeplant. Die Anschaffung dient auch der besseren Ver- marktung des Bürgerhauses Minheim.

Seite 44 5. Entwicklung der Investitions- und Liquiditätskredite, Entwicklung der liquiden Mittel 5.1. Entwicklung der Investitionskredite/Liquiditätskredite/kreditähnlichen Rechtsgeschäfte Durch die planmäßigen Tilgungen im Haushaltsjahr 2020 beläuft sich der Schuldenstand der Ortsgemeinde Minheim zum Ende des Haus- haltsjahres 2020 aus Investitionskrediten lt. nachfolgender Tabelle auf 190.540,83 €. Bei einer Einwohnerzahl von 453 (Hauptwohnsitz Stand 30.06.2020) ergibt dies eine Pro Kopf Verschuldung in Höhe von 420,62 €. Im Vergleich hierzu betrug am 31.12.2019 in Rheinland- Pfalz die durchschnittliche Pro-Kopf-Verschuldung der Ortsgemeinden unter 500 Einwohnern 320,00 €. Für das Jahr 2021 ist eine Darle- hensaufnahme in Höhe von 56.100,00 € und Tilgungen in Höhe von 38.500,00 € geplant. Dies ergibt einen voraussichtlichen Schulden- stand zum 31.12.2021 von 208.140,83 €.

Übersicht über die Entwicklung der Verschuldung der Ortsgemeinde Minheim aus Investitionsdarlehen am 01.01. Zugänge Abgänge am 31.12. Nettoneu- Einw. (HWS) am Pro-Kopf- HH-Jahr des Jahres (Aufnahme) (Tilgung) des Jahres verschuldung 31.12. Verschuldung 2012 391.430,34 0,00 22.695,48 368.734,86 -22.695,48 476 774,65 2013 368.734,86 0,00 11.036,35 357.698,51 -11.036,35 467 765,95 2014 357.698,51 5.800,00 13.814,05 349.684,46 -8.014,05 459 761,84 2015 349.684,46 0,00 32.162,91 317.521,55 -32.162,91 460 690,26 2016 317.521,55 0,00 34.344,93 283.176,62 -34.344,93 474 597,42 2017 283.176,62 76.000,00 35.388,62 323.788,00 40.611,38 464 697,82 2018 323.788,00 11.000,00 48.010,44 286.777,56 -37.010,44 452 634,46 2019 286.777,56 0,00 51.272,57 235.504,99 -51.272,57 453 519,88 2020 235.504,99 0,00 44.964,16 190.540,83 -44.964,16 453 420,62 2021 190.540,83 56.100,00 38.500,00 208.140,83 17.600,00 2022 208.140,83 0,00 36.700,00 171.440,83 -36.700,00 2023 171.440,83 0,00 36.800,00 134.640,83 -36.800,00 2024 134.640,83 0,00 37.200,00 97.440,83 -37.200,00

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5.2. Übersicht über die Entwicklung des allgemeinen Finanzmittelbestandes

lfd. aufgelaufene Ergebnis Jahr Betrag Nr. Finanzmittel in Euro

1 Vortrag Finanzmittel aus Vorjahren 36.566,78

2 5. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Rechnungsergebnis) 2016 - 27.475,40 9.091,38

3 4. HH-Vorjahres (festgestelltes Rechnungsergebnis) 2017 - 18.473,66 - 9.382,28

4 3. HH-Vorjahres (festgestelltes Rechnungsergebnis) 2018 - 50.976,80 - 60.359,08

5 2. HH-Vorjahr (Tendenz des Haushaltsjahres) 2019 - 44.233,92 - 104.593,00

6 1. HH-Vorjahr (Tendenz des Haushaltsvorjahres) 2020 - 5.621,90 - 110.214,90

7 Haushaltsjahr (Ansatz des Haushaltsjahres) 2021 - 34.750,00 - 144.964,90

8 1. HH-Folgejahr (Plan) 2022 - 6.150,00 - 151.114,90

9 2. HH-Folgejahr (Plan) 2023 4.840,00 - 146.274,90

10 3. HH-Folgejahr (Plan) 2024 17.340,00 - 128.934,90

Die Ortsgemeinde verfügt nicht über Finanzmittel in Form von liquiden Mitteln, sondern deren Verwaltung wird gemäß § 67 ff. GemO von der Verbandsgemeindekasse als Einheitskasse übernommen. Die Bestände (+) oder Fehlbeträge (-) werden als Forderungen oder Ver- bindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde in der Bilanz ausgewiesen.

Der tatsächliche Ist-Bestand der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde beträgt zum 31.12.2020 - 110.214,90 €.

Seite 47 5.3. Übersicht über den Stand der Kreditaufnahmen und ähnlicher Vorgänge

Die Übersicht über den Stand der Kreditaufnahmen und ähnlicher Vorgänge wird gemäß Muster 4 zu § 1 Abs. 1 Nr. 5 GemHVO darge- stellt.

Übersicht über den Stand der Kreditaufnahmen und ähnlicher Vorgänge Stand Beginn Voraussichtlicher Stand Voraussichtlicher Stand Haushaltsvorjahr zu Beginn des zum Ende des lfd. Nr. Art (gem. § 47 Abs. 5 Nr. 4 GemHVO) Haushaltsjahres Haushaltsjahres in Euro

1 Anleihen 0,00 0,00 0,00

Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen für 2 235.504,99 190.540,83 208.140,83 Investitionen

Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen zur 3 104.593,00 110.214,90 144.964,90 Liquiditätssicherung

Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die 4 0,00 0,00 0,00 Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen

5 Summe der Kreditaufnahmen 340.097,99 300.755,73 353.105,73

Seite 48 6. Entwicklung der Haushaltswirtschaft 6.1. Entwicklung der Jahresergebnisse (Jahresüberschüsse/Jahresfehlbeträge)

Die Entwicklung der Jahresergebnisse wird entsprechend dem Muster 26 (zu § 93 Abs. 4 GemO) der VV-GemHSys nachfolgend darge- stellt:

lfd. Ergebnis Betrag Nr. Jahr (gem. § 2 Abs. 1 S. 1 Posten E 23 GemHVO) in Euro nachrichtlich: Saldo festgestellte Jahresergebnisse bis 6. Haushaltsvorjahr 2009-2015 5.887,82 1 5. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Rechnungsergebnis) 2016 - 35.223,28 2 4. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Rechnungsergebnis) 2017 1.195,24 3 3. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Rechnungsergebnis) 2018 174,52 4 2. Haushaltsvorjahr (vorläufiges Rechnungsergebnis) 2019 - 4.610,44 5 1. Haushaltsvorjahr (Ansatz des Haushaltsvorjahres) 2020 - 49.640,00 6 Jahresergebnis (Ansatz des Haushaltsjahres) 2021 - 9.580,00 7 Zwischensumme - 97.683,96 8 1. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2022 12.120,00 9 2. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2023 23.160,00 10 3. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2024 36.030,00 11 Summe - 26.373,96

Seite 49 6.2. Entwicklung der Über-/Unterdeckung im Finanzhaushalt

Die Entwicklung der Über-/Unterdeckung im Finanzhaushalt wird entsprechend dem Muster 27 (zu § 93 Abs. 4 GemO) der VV-GemHSys nachfolgend dargestellt:

Übersicht über die Über-/Unterdeckung im Finanzhaushalt bzw. in der Finanzrechnung

Saldo der ./. = ordentlichen und planmäßige vorzutragende lfd. außerordentlichen Tilgung Beträge Ergebnis Jahr Nr. Ein- und Auszahlungen in Euro 1 5. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Rechnungsergebnis) 2016 - 5.562,21 34.344,93 - 39.907,14 2 4. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Rechnungsergebnis) 2017 16.890,55 35.388,62 - 18.498,07 3 3. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Rechnungsergebnis) 2018 5.859,71 48.010,44 - 42.150,73 4 2. Haushaltsvorjahr (Tendenz des Haushaltsjahres) 2019 7.562,18 51.272,57 - 43.710,39 5 1. Haushaltsvorjahr (Ansatz des Haushaltsvorjahres) 2020 - 31.550,00 45.000,00 - 76.550,00 6 Jahresergebnis (Ansatz des Haushaltsjahres) 2021 8.750,00 38.500,00 - 29.750,00

7 Zwischensumme (lfd. Nr 1 - 6) - 250.566,33 8 1. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2022 30.550,00 36.700,00 - 6.150,00 9 2. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2023 41.640,00 36.800,00 4.840,00 10 3. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2024 54.540,00 37.200,00 17.340,00 11 Summe - 234.536,33

Seite 50 6.2. Entwicklung des Kapitalrücklage

Mit der Einführung der kommunalen Doppik wurden die erstmalige Bewertung des Vermögens und die Erstellung einer Eröffnungsbilanz erforderlich. Die Eröffnungsbilanz ist als Gegenüberstellung von Vermögen (Aktivseite: Vermögensverwendung) und Kapital (Passivseite: Mittelherkunft) ein wesentlicher und unverzichtbarer Teil des doppischen Rechnungssystems. Sie enthält wichtige Informationen, u. a. über die Höhe des Eigenkapitals. Das Eigenkapital stellt den Unterschied dar zwischen Vermögen auf der Aktivseite und den Schulden (Verbindlichkeiten und Rückstellungen) auf der Passivseite.

Die Höhe des Eigenkapitals verändert sich jährlich zum Bilanzstichtag (31.12.) durch den Jahresüberschuss oder den Jahresfehlbetrag der Ergebnisrechnung. Insofern sind die Höhe und die Veränderungen des Eigenkapitals eine wichtige Kennzahl. Ihre Entwicklung ist gemäß § 95 Abs. 3 GemO in der Haushaltssatzung jeweils zum Bilanzstichtag darzustellen. Die Entwicklung der Jahresergebnisse wird entspre- chend dem Muster 28 (zu § 95 Abs. 2 GemO) der VV-GemHSys nachfolgend dargestellt:

nachrichtlich: lfd. Ergebnis Jahr Betrag aufgelaufenes Nr. (gem. § 2 Abs. 1 Satz 1 Posten E 23 GemHVO) Eigenkapital in Euro 1 Eigenkapital lt. Bilanz zum 31.12.2015 2.102.335,37

2 5. HH-Vorjahres (festgestelltes Jahresergebnis zum 31.12.) 2016 - 35.219,98 2.067.115,39 *

3 4. HH-Vorjahr (festgestelltes Jahresergebnis zum 31.12.) 2017 1.196,89 2.068.312,28 *

4 3. HH-Vorjahr (festgestelltes Jahresergebnis zum 31.12.) 2018 - 8.075,02 2.060.237,26 * 5 2. HH-Vorjahr (Tendenz des Haushaltsjahres) 2019 - 4.610,44 2.055.626,82 6 1. HH-Vorjahr (Ansatz für Jahresergebnis) 2020 - 49.640,00 2.005.986,82

7 Haushaltsjahr (Ansatz für Jahresergebnis) 2021 - 9.580,00 1.996.406,82

8 1. HH-Folgejahr (geplantes Jahresergebnis) 2022 12.120,00 2.008.526,82

9 2. HH-Folgejahr (geplantes Jahresergebnis) 2023 23.160,00 2.031.686,82

10 3. HH-Folgejahr (geplantes Jahresergebnis) 2024 36.030,00 2.067.716,82 * Spalte Betrag inkl. Veränderung Rücklagen

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7. Stellenplan Der Stellenplan (§ 5 Abs. 1 GemHVO) hat die Aufgabe, die im Haushaltsjahr erforderlichen Stellen der Arbeitnehmerinnen und Arbeit- nehmer, die über die Dauer eines Jahres hinaus eingestellt werden, getrennt für die einzelnen Teilhaushalte auszuweisen.

Der 2019 ausgeschiedene Ortsbürgermeister hat Anspruch auf Ehrensold. Bisher war kein Ehrensold auszuzahlen, da er noch aktiver Lan- desbeamter bis zum 30.04.2021 ist. Daher wurde eine Zahlung ab dem 01.05.2021 eingeplant. Herr Hans-Peter Scholtes hat zum 31.08.2020 sein Mandat als ehrenamtlicher Ortsbürgermeister der Ortsgemeinde Minheim niedergelegt. Die Stelle ist derzeit vakant. Für die geplante Urwahl wurde kein Wahlvorschlag eingereicht. Daher muss der Ortsbürgermeister durch einen Vorschlag aus der Mitte des Gemeinderates vom Gemeinderat gewählt werden. Die Mittel für einen Ortsbürgermeister sind eingeplant.

Der erhöhte Stellenschlüssel wurde mit 5,75 Stellen fortgeschrieben. Dies entspricht der derzeitigen Besetzung der Kindertagesstätte. Personelle Veränderungen sind nicht zu erwarten. Wie bisher wurde ab dem 01.08.2021 wieder die Einstellung einer Berufspraktikantin eingeplant. Sollte keine Besetzung mangels Bewerber erfolgen, werden die Kosten eingespart. Die erbrachte Spracherziehung wird über Mehrarbeitsstunden/Überstunden abgerechnet.

Entsprechende Mittel sind für Verwaltungssteuerung, Bauhof, KiTa Minheim, Tourismus und Bürgerhaus eingeplant und der Stellenplan entsprechend angepasst.

Seite 52 8. Haushaltswirtschaft 2021 der kommunalen Gebietskörperschaften

(Schreiben des Ministeriums des Inneren, für Sport und Infrastruktur Rheinland-Pfalz vom 28.10.2020)

Zum Thema Anwendung des kommunalen Haushaltsrechts im Jahr 2021 im Rahmen der Auswirkungen der Corona-Pandemie sind fol- gende Kernaussagen getroffen worden:

Mein Schreiben vom 22. April 2020 „Hinweise zur Anwendung des kommunalen Haushaltsrechts im Rahmen der Auswirkungen der Corona-Pandemie“ gilt für das Haushaltsjahr 2021 sinngemäß fort. Je nach den weiteren Entwicklungen behalte ich mir erneute Rund- schreiben zur Anpassung an die dann aktuellen Lagen vor. Zur Klarstellung verweise ich insbesondere auf Nr. 3 meines Schreibens vom 22. April 2020 (Seite 5/7): „Von Forderungen zur Verbesse- rung der Einnahmeseite (Erhöhung der Umlagesätze bei Gemeindeverbänden bzw. der Realsteuerhebesätze bei Gemeinden), ... sollen die Kommunalaufsichtsbehörden für die Haushaltsjahre 2020 und 2021 infolge der gegebenen außerordentlichen Situation absehen. Auf die nach § 18 Abs. 4 GemHVO verpflichtende Darstellung der Gemeinde ... kann wegen der außerordentlichen Situation für die Haushalts- jahre 2020 und 2021 verzichtet werden; von der Erhebung von Rechtsbedenken sollen die zuständigen Kommunalaufsichtsbehörden in diesen Fällen Abstand nehmen.“ Zudem verweise ich auf Nr. 5 meines Schreibens vom 22. April 2020 (Seite 6/7): „Generell kann aber festgehalten werden, dass in den Jahren 2020 und 2021 eine Anhebung der Deckelung der Ausgaben im freiwilligen Leistungsbereich dann in Betracht kommt, wenn die Kommune nachvollziehbar darlegt, dass die Überzeichnung des freiwilligen Ausgabenbereichs krisenbedingt erfolgt ist,… .“ Allerdings wird die Finanzausgleichsmasse nach der Finanzplanung ansteigen. Im Jahr 2021 wird die Zunahme gegenüber dem Jahr 2019 rd. 299 Mio. Euro betragen. Im Jahr 2022 wird die Zunahme gegenüber dem Jahr 2019 rd. 333 Mio. Euro betragen. Unter Berücksichti- gung etwa von Preis- sowie Lohn- und Gehaltssteigerungen von 2019 bis 2022 sowie der realisierten Einnahmen bleibt abzuwarten, wie sich die kommunale Finanzsituation im Jahr 2021 und im Jahr 2022 tatsächlich entwickeln wird und in welchem Ausmaß sich Corona- Belastungen ergeben werden. Ansätze für das Haushaltsjahr 2022 in Doppelhaushalten 2021/2022 stehen deshalb unter einem besonderen Risiko. Gleichwohl werden die Kommunalaufsichtsbehörden von der Obersten Kommunalaufsicht angehalten, sowohl für das Haushaltsjahr 2021 als auch bei Dop- pelhaushalten 2021/2022 für das Haushaltsjahr 2022 so zu agieren, wie in meinem Schreiben vom 22. April 2020 für das Haushaltsjahr 2020 dargestellt. Jedoch sollen die Kommunalaufsichtsbehörden insbesondere für das Jahr 2022 auf § 98 Abs. 2 GemO hinweisen („Die Gemeinde hat unverzüglich eine Nachtragshaushaltssatzung zu erlassen, wenn ...“).

Seite 53 Zu den Anmerkungen, Vorgaben, Auflagen und Hinweisen des Ministeriums der Innern, für Sport und Infrastruktur, des Landesrech- nungshofs und der Kommunalaufsicht ergibt sich aus Sicht der Ortsgemeinde Minheim folgende Situation:

Der Haushaltsausgleich, wie ihn § 18 GemHVO vorsieht, kann im Wesentlichen nur durch die Überschüsse im Teilhaushalt 90 – Zentrale Finanzdienstleistungen – Produktbereich 61.10.01, sichergestellt werden. Hier sind die originären Einnahmen aus den Grundsteuern A und B, der Gewerbesteuer und den Transferleistungen aus dem Finanzausgleich (Einkommensteueranteil, Umsatzsteueranteil, Aus- gleichsleistung nach § 21 LFAG, Schlüsselzuweisungen) veranschlagt, die im Durchschnitt zwischen 70 und 75 v.H. der Gesamterträge des Ergebnis- und Finanzhaushalts ausmachen.

Unter Berücksichtigung der in diesem Produktbereich ausgewiesenen Umlagen und Transferaufwendungen (Gewerbesteuerumlage, Fi- nanzausgleichsumlage je nach Steuerkraft, Kreis- und Verbandsgemeindeumlage) ergibt sich in der Regel ein positiver Saldo, der als wich- tigster Ertragsfaktor zur Mitfinanzierung aller Pflicht-und freiwilliger Aufwendungen herangezogen wird. In der Regel reicht dieser Über- schuss hierfür allerdings nicht aus, weil allein die strukturellen Defizite, beispielsweise für Kindergärten, Gemeindestraßen, Straßenbeleuchtung, Aufwandsentschädigung (Ehrensold), Schuldendienstleistungen, Kassenkreditzinsen etc. diesen Überschuss aufzeh- ren.

Anmerkungen zum Nachweis der Verpflichtung aus § 18 Abs. 4 Nr. 2 GemHVO, wie innerhalb der 5 Haushaltsfolgejahre ein Ausgleich des Jahresfehlbetrags im Ergebnishaushalt durch Jahresüberschüsse erreicht werden soll:

1. Einnahmebeschaffung:

a) Realsteuerhebesätze Zur Vermeidung von finanziellen Nachteilen hat sich die Ortsgemeinde Minheim in den vergangenen Jahren bei der Festsetzung der He- besätze für die Grundsteuern A und B sowie bei der Gewerbesteuer immer an den jeweils vom Land vorgegebenen Nivellierungssätzen orientiert und diese nicht unterschritten. Die Hebesätze bei der Grundsteuer A, Grundsteuer B und der Gewerbesteuer liegen über dem Nivellierungssatz, womit nach Abzug der hierauf zu entrichtenden Umlagen ein realer Einnahmezuwachs verbunden ist. Im Jahr 2020 ist eine Anhebung der Hebesätze für Grundsteuer A und B sowie der Gewerbesteuer erfolgt.

b) Gebühren und Beiträge Die Ortsgemeinde Minheim ist geprägt vom Tourismus, Weinbau, Dienstleistungsgewerbe sowie von Industrie- und Handwerksbetrieben. Zur Finanzierung der angebotenen Leistungen im Bereich Tourismus- und Wirtschaftsförderung erhebt sie Tourismusbeiträge, Wirt-

Seite 54 schaftswegeunterhaltungsbeiträge und einmalige Beiträge für den Ausbau des gemeindlichen Straßennetzes. Die festgesetzten Beiträge sind angemessen und entsprechen den vorgegebenen Sätzen und Richtwerten. Weitere Erhöhungen sind vorerst nicht beabsichtigt, weil die Bürger ohnehin schon mit den derzeit festgesetzten Steuern, Gebühren und Beiträge erheblich belastet werden.

2. Ausgabensituation und pflichtige Leistungen: Weitere Einsparpotentiale bei den Pflichtaufgaben, wie Straßen, Kindergärten, Forstbetrieb, Schuldendienstleistungen etc., werden ins- besondere aufgrund vorgegebener Standards durch den Gesetzgeber nicht gesehen. Die Ortsgemeinde Minheim ist jedoch bemüht, in den nächsten Jahren Einsparungen vorzunehmen.

3. Ausgabensituation und freiwillige Leistungen: Insbesondere durch die hohen Belastungen an Umlagen (Kreisumlage, Verbandsgemeindeumlage, Finanzausgleichsumlage und Gewer- besteuerumlage), die je nach Steuerkraft immerhin 65 bis 70 % der Gesamtausgaben betragen, ist der finanzielle Spielraum erheblich eingeschränkt. Addiert man diesen Aufwendungen noch die strukturell bedingten Belastungen für die Pflichtaufgaben Straßen, Kindergär- ten, Forstbetrieb, Schuldendienstleistungen etc. hinzu, stehen für freiwillige Leistungen, die nur einen kleinen Teil des Ergebnishaushalts betragen, eher nur noch marginale Mittel zur Verfügung.

Fazit: Inwieweit in den nächsten 5 Jahren ein Haushaltsausgleich möglich ist, hängt in erster Linie von der Entwicklung der Realsteuern, (hier insbesondere Gewerbesteuer) und der Transferleistungen aus dem Finanzausgleich (hauptsächlich Einkommensteueranteile) ab. Da aber auch die strukturell bedingten Defizite bei den Pflichtausgaben (insbesondere Kindergarten) im mittelfristigen Planungszeitraum nicht signifikant abgebaut werden können, dürfte sich die Haushaltslage nicht entspannen und ein Haushaltsausgleich demzufolge nicht er- reicht werden.

In diesem Zusammenhang sei auf die Entscheidung des Bundesverwaltungsgerichtes vom 30.01.2013 (Az.: BVerwG 8 C 1.12) verwiesen, wonach den Kommunen unter Würdigung verfassungsrechtlicher Normierungen eine Mindestausstattung an finanziellen Mitteln garan- tiert wird, die ausreichen muss, dass sie ihre Pflichtaufgaben (Fremd- wie Selbstverwaltungsaufgaben) ohne (nicht nur vorübergehende) Kreditaufnahme erfüllen können und darüber hinaus über eine „freie Spitze“ verfügen, um zusätzlich freiwillige Selbstverwaltungsaufga- ben in einem bescheidenen, aber doch merklichen Umfang wahrnehmen zu können.

Seite 55 9. Beurteilung der Haushaltswirtschaft und Ausblick Aufgrund der gestiegenen Abschöpfung durch die allgemeinen Umlagen sowie der Verschuldung und der Verbindlichkeiten aus liquiden Mitteln zum 31.12.2020 sieht die mittelfristige Finanzplanung in Zukunft nur eine leicht positive Entwicklung vor.

Anmerkung: Gemäß den vorliegenden Steuerkraftmesszahlen muss die Ortsgemeinde Minheim für das Jahr 2021 eine Kreisumlage von 194.401,00 €; je Einwohner = 429,14 €, eine Verbandsgemeindeumlage von 110.868,00 €; je Einwohner = 244,74 € und eine Gewerbesteuerumlage von 3.500 €; je Einwohner = 7,73 € zahlen.

Insgesamt muss die Ortsgemeinde Minheim allein im Haushaltsjahr 2021 für die vorgenannten Umlagen einen Betrag in Höhe von 308.769,00 €; je Einwohner = 681,61 € aufwenden. Bei einem Haushaltsvolumen der ordentlichen und außerordentlichen Auszahlungen in Höhe von 902.000 € entspricht dies einem Anteil in Höhe von 34,23 % (Einwohner per 30.06.2020 = 453).

Fazit aus der Zeitschrift „Die Gemeindeverwaltung“ zu der Reform der kommunalen Finanzen:

„Die Reform der kommunalen Finanzen in Rheinland-Pfalz zum 01.01.2014 kann nach diesseitiger Auffassung die mindestens seit 2007 bestehende Unvereinbarkeit der Finanzausstattung der rheinland-pfälzischen Kommunen mit den Vorgaben des GG und der Landesver- fassung weder zu diesem Stichtag noch für den mittelfristigen Finanzplanungszeitraum beseitigen. Sie greift strukturell viel zu kurz und ignoriert die über Jahre vom Land verursachten und stetig gewachsenen Haushaltsvorbelastungen. Nachdem der Bund (Grundsicherung im Alter und bei Erwerbsminderung, Kindertagesstättenfinanzierung, Vorab-Milliarde, zusätzlich 1,5 Mrd. € ab 2021 und kommunales In- vestitionsförderpro-gramm) und die Kommunen (Einsparungsmaßnahmen und beachtliche Steuererhöhungen in 2013 bis 2019) inzwi- schen erhebliche Anstrengungen unternommen haben, ist das Land als Hauptgarant einer aufgabengerechten und damit verfassungskon- formen kommunalen Finanzausstattung gefordert, nunmehr zügig nachzusteuern. Dies gilt umso mehr, als sich die vom VGH herausgearbeitete Verteilungssymmetrie auch nach dem der Entscheidung vom 14.02.2014 zugrunde gelegten Beurteilungszeitraum nochmals deutlich zulasten der Kommunen verschoben hat. Nicht zuletzt sorgen auch die erheblich zu geringen Finanzierungsbeiträge des Landes zur Bewältigung des aktuellen Flüchtlingsstroms in den Kommunen für Unmut. Der Verweis auf die (viel zu) restriktive Haltung des Bundes hilft den Kommunen nicht weiter, zudem in 2019 nur 19 Mio. € von 48 Mio. € aus der sog. Hochwassermilliarde des Bundes vom Land an die Kreise und Städte ausgekehrt werden. Die finanzpolitischen Rahmenbedingungen versetzen das Land seit Jahren in die Lage, seinen verfassungsrechtlichen Verpflichtungen gegenüber den Kommunen nachzukommen, ohne den einmütig beschlossenen Ab- bau der Neuverschuldung zu gefährden. Überschüsse im Kernhaushalt und der überaus positive Verlauf des Abbaus des strukturellen De- fizits belegen diese These. — (be)“ („Quelle“ Die Gemeindeverwaltung 2015/308“).

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10. Statistische Daten (Quelle: Statistisches Landesamt) 10.1. Flächennutzung (Stand: 31.12.2019)

Gemeinde Bodenfläche davon in Prozent insgesamt in Landwirt- Wald- Wasser- Siedlungs- Sonst. km² schafts- fläche fläche und Flächen flächen Verkehrs- fläche Minheim 5,40 39,6 33,2 9,4 9,5 8,3 VG zusammen 249,01 36,1 44,1 2,9 12,2 4,7

10.2. Bevölkerungsentwicklung gemäß EWOIS (jeweils zum 30.06. eines Jahres)

Seite 57

10.3. Steuereinnahmekraft (Stand: 31.12.2019)

Ortsgemeinden gleicher Minheim Merkmal Größenklasse¹ Euro Euro je Einwohner Euro je Einwohner Realsteueristaufkommen 95.862 213 291

Gewerbesteuer (netto) 37.372 83 152

Grundsteuer A 20.796 46 13

Grundsteuer B 30.125 67 94

Gemeindeanteil an Gemeinschaftssteueren 207.111 459 456

Einkommensteuer 198.612 440 433

Umsatzsteuer 8.499 19 23 ¹ Ortsgemeinden unter 500 am 31.12.2019 Quelle: Statistisches Landesamt Rheinland-Pfalz

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11. Anlagen Diesem Vorbericht ist als Anlage im Einzelnen beigefügt:

Anlage 1: Haushaltsrundschreiben 2021 Ministerium des Innern, für Sport und Infrastruktur inklusive der regionalisierten Steuerschät- zung vom Oktober 2020

Seite 59 Haushaltswirtschaft 2021 der kommunalen Gebietskörperschaften

1. Leitlinien für die kommunale Haushaltswirtschaft 2021

1.1. Allgemeine finanzwirtschaftliche Rahmenbedingungen Aufgrund der Corona-Pandemie (COVID-19) erlebte die deutsche Wirtschaft im ersten Halbjahr 2020 einen historischen Rückgang der Wirtschaftsleistung, mithin den stärksten Einbruch in der Nachkriegszeit. So war beispielsweise das Bruttoinlandsprodukt im zweiten Quartal 2020 um 10,1 % zurückgegangen. Glücklicherweise sind seit der Lockerung des harten Shutdowns ab Mai 2020 erste Erholungen der deutschen Wirtschaft zu verzeichnen. So erholte sich der deutsche Außenhandel im Mai bereits um 8,2 %. Der Arbeitsmarkt, d. h. die Beschäftigung und die Arbeitslosigkeit haben sich durch den verbreiteten Einsatz von Kurzarbeit und mit der Belebung der Geschäftstä- tigkeit stabilisiert. Es ist allerdings auch davon auszugehen, dass das Stellenangebot und somit die Nachfrage nach Arbeitskräften weiter- hin verhalten sein wird, da die Unternehmen zunächst eine Rückkehr zur Regel-Arbeitszeit abwarten werden, bevor Neueinstellungen vorgenommen werden. Die zukünftige Entwicklung der Weltwirtschaft, aber auch der deutschen Wirtschaft, wird maßgeblich vom weiteren Verlauf der Corona- Pandemie sowie den Maßnahmen und Verhaltensänderungen zur Eindämmung der weiteren Ausbreitung des Virus abhängen. Die Bundesregierung geht in ihrer Interimsprojektion vom 1. September 2020 davon aus, dass das Vorkrisenniveau des Bruttoinlands- produkts erst zu Beginn des Jahres 2022 wieder erreicht werden wird. Der Arbeitskreis „Steuerschätzung" hat aufgrund der historischen Ausnahmesituation eine „Corona-Sonder-Steuerschätzung“ in der Zeit vom 8. bis 10. September 2020 vorgenommen. Die auf dieser Basis vorgenommene regionale Steuerschätzung ist als Anlage diesem Schreiben beigefügt (siehe auch Nr. 1.4).

1.2. Haushaltswirtschaftliche Lage der Kommunen in Rheinland-Pfalz Die derzeitige Corona-Pandemie reißt Löcher in die Haushalte von Bund, Ländern und Gemeinden. Die Gemeinden sehen sich u. a. einer starken Abnahme der Gewerbesteuerzahlungen gegenüber. Sofern der Landtag Rheinland-Pfalz dem „Landesgesetz zur Änderung des Landesfinanzausgleichsgesetzes und anderer Landesgesetze mit Kommunalbezug“ in seiner November-Sitzung zustimmen wird, erfolgt im Dezember 2020 eine Gewerbesteuerkompensationszahlung in Höhe von rd. 412 Millionen Euro. Die allgemein zu erwartenden Mindererträge werden voraussichtlich nicht dazu führen, dass auch die Aufwendungen entsprechend zu- rückgeführt werden können, zumal gerade die Kommunen in der derzeitigen Krise wichtige Akteure sind, welche die vorhandenen Struk-

Seite 60 turen [Daseinsvorsorge, Gesundheitsvorsorge, Stärkung der örtlichen Wirtschaft mittels (Bau-) Aufträgen etc.] aufrechterhalten müssen, um den wirtschaftlichen Abschwung zu bremsen. Teilweise werden bestimmte Aufwendungen zunehmen. Um die Kommunen vor Ort zu unterstützen, hat das Land in einem ersten Schritt den kreisfreien Städten und Landkreisen im April 2020 Finanzmittel in Höhe von rund 100 Millionen Euro zur Bewältigung der Corona-Krisensituation zur Verfügung gestellt. Weiterhin ist mit dem Entwurf „Landesgesetz zur Änderung des Landesfinanzausgleichsgesetzes und anderer Landesgesetze mit Kom- munalbezug“ beabsichtigt, einerseits durch eine steigende Finanzausgleichsmasse und andererseits durch die Einführung einer Asym- metrie der positiven (25 v. H.) und negativen (50 v. H.) Finanzreserve im Verhältnis zur Verstetigungssumme zu einer Verbesserung der kommunalen Haushaltssituation beizutragen (Näheres siehe Nummer 2).

1.3. Hinweise zur Anwendung des kommunalen Haushaltsrechts im Jahr 2021 im Rahmen der Auswirkungen der Corona-Pandemie Mein Schreiben vom 22. April 2020 „Hinweise zur Anwendung des kommunalen Haushaltsrechts im Rahmen der Auswirkungen der Corona-Pandemie“ gilt für das Haushaltsjahr 2021 sinngemäß fort. Je nach den weiteren Entwicklungen behalte ich mir erneute Rund- schreiben zur Anpassung an die dann aktuellen Lagen vor. Zur Klarstellung verweise ich insbesondere auf Nr. 3 meines Schreibens vom 22. April 2020 (Seite 5/7): „Von Forderungen zur Verbesse- rung der Einnahmeseite (Erhöhung der Umlagesätze bei Gemeindeverbänden bzw. der Realsteuerhebesätze bei Gemeinden), ... sollen die Kommunalaufsichtsbehörden für die Haushaltsjahre 2020 und 2021 infolge der gegebenen außerordentlichen Situation absehen. Auf die nach § 18 Abs. 4 GemHVO verpflichtende Darstellung der Gemeinde ... kann wegen der außerordentlichen Situation für die Haus- haltsjahre 2020 und 2021 verzichtet werden; von der Erhebung von Rechtsbedenken sollen die zuständigen Kommunalaufsichtsbehör- den in diesen Fällen Abstand nehmen.“ Zudem verweise ich auf Nr. 5 meines Schreibens vom 22. April 2020 (Seite 6/7): „Generell kann aber festgehalten werden, dass in den Jahren 2020 und 2021 eine Anhebung der Deckelung der Ausgaben im freiwilligen Leistungsbereich dann in Betracht kommt, wenn die Kommune nachvollziehbar darlegt, dass die Überzeichnung des freiwilligen Ausgabenbereichs krisenbedingt erfolgt ist,… .“ Allerdings wird die Finanzausgleichsmasse nach der Finanzplanung ansteigen. Im Jahr 2021 wird die Zunahme gegenüber dem Jahr 2019 rd. 299 Mio. Euro betragen. Im Jahr 2022 wird die Zunahme gegenüber dem Jahr 2019 rd. 333 Mio. Euro betragen. Unter Berücksichti- gung etwa von Preis- sowie Lohn- und Gehaltssteigerungen von 2019 bis 2022 sowie der realisierten Einnahmen bleibt abzuwarten, wie sich die kommunale Finanzsituation im Jahr 2021 und im Jahr 2022 tatsächlich entwickeln wird und in welchem Ausmaß sich Corona- Belastungen ergeben werden.

Seite 61 Ansätze für das Haushaltsjahr 2022 in Doppelhaushalten 2021/2022 stehen deshalb unter einem besonderen Risiko. Gleichwohl werden die Kommunalaufsichtsbehörden von der Obersten Kommunalaufsicht angehalten, sowohl für das Haushaltsjahr 2021 als auch bei Dop- pelhaushalten 2021/2022 für das Haushaltsjahr 2022 so zu agieren, wie in meinem Schreiben vom 22. April 2020 für das Haushaltsjahr 2020 dargestellt. Jedoch sollen die Kommunalaufsichtsbehörden insbesondere für das Jahr 2022 auf § 98 Abs. 2 GemO hinweisen („Die Gemeinde hat unverzüglich eine Nachtragshaushaltssatzung zu erlassen, wenn ...“).

1.4. Orientierungsdaten für die Entwicklung der Steuereinnahmen Der Arbeitskreis „Steuerschätzungen“ beim Bundesministerium der Finanzen hat in seiner Sondersitzung vom 8. bis 10. September 2020 auf der Basis des geltenden Steuerrechts das Steueraufkommen für die Jahre 2020 bis 2024 geschätzt. Demnach können alle staatlichen Ebenen - ausgehend vom Jahr 2020 - bis zum Jahr 2024 mit steigenden Steuereinnahmen rechnen. Allerdings ist zu beachten, dass die rheinland-pfälzischen Kommunen voraussichtlich erst ab dem Jahr 2022 wieder annähernd das Niveau des Jahres 2019 erreichen wer- den. Die regionalisierten Ergebnisse nach der o. g. Steuerschätzung sind für die Einzelsteuern und die Anteile an den Gemeinschaftsteuern der Gemeinden in Rheinland-Pfalz als Anlage beigefügt. Im Übrigen wird auf Nr. 5 der VV zu § 9 GemHVO verwiesen.

2. Landesgesetz zur Änderung des Landesfinanzausgleichsgesetzes und anderer Der Landtag Rheinland-Pfalz hat einen Gesetzentwurf der Landesregierung zur Änderung des Landesfinanzausgleichsgesetzes und ande- rer Landesgesetze mit Kommunalbezug am 8. Oktober 2020 in erster Lesung beraten. Die zweite Lesung mit der Beschlussfassung wird voraussichtlich am 11. bzw. 12. November 2020 erfolgen. Durch dieses Landesgesetz sollen in den Jahren 2020 und 2021 folgende Zahlungen ermöglicht werden: Jahr 2020: . Gewerbesteuerkompensationszahlungen in Höhe von 412 Millionen Euro. . Mit der hälftigen Weiterleitung der Umsatzsteuer-Integrationsmittel für das Jahr 2021 unterstützt das Land die kommunalen Ge- bietskörperschaften auch weiterhin bei den vielfältigen Aufgaben der Integrationsarbeit. Die Zahlung in Höhe von 12 Millionen Euro soll dabei wie bisher außerhalb des Kommunalen Finanzausgleichs im Jahr 2020 geleistet werden. Zur Schaffung der Ermächtigungs- grundlage ist eine Änderung des § 3 a Abs. 1 des Landesaufnahmegesetzes erforderlich (vgl. LT-Drs. 17/13146, Artikel 2). . Die Träger der Eingliederungshilfe erhalten in Folge der Umsetzung des Bundesteilhabegesetzes (BTHG) für die in diesem Zusam- menhang stehenden zusätzlichen Kosten für die Entwicklung neuer Strukturen einmalig Zuwendungen in Höhe von insgesamt 22,5 Millionen Euro.

Seite 62 Jahr 2021: . Gewerbesteuerkompensationszahlungen in Höhe von 50 Millionen Euro.

Darüber hinaus sollen folgende Änderungen und Ergänzungen vorgenommen werden: . Die Stabilisierungskraft des Kommunalen Finanzausgleichs soll an die aktuelle Problemlage angepasst und damit die Mindestauf- wuchsgarantie kurz- und mittelfristig gesichert werden. Dies erfolgt dergestalt, dass die Symmetrie der positiven und negativen Fi- nanzreserve von 25 v. H. aufgehoben wird und künftig die negative Finanzreserve 50 v. H. der Verstetigungssumme erreichen darf. . Die nicht beabsichtigten negativen Auswirkungen der befristeten Umsatzsteuersenkung (von 19% auf 16% und von 7% auf 5%) auf die „§ 21 LFAG-Mittel“ in Rheinland-Pfalz werden durch die beabsichtigte Regelung im Jahr 2020 vermieden. . Das Landesgesetz zur Bildung eines Sondervermögens „Kommunales Investitionsprogramm 3.0 — Rheinland-Pfalz (KI 3.0)“ wird an die entsprechenden Änderungen des Bundesrechts angepasst, wodurch die Verlängerung der Förderzeiträume ermöglicht wird (vgl. LT-Drs. 17/13146, Artikel 3). . Im Landesfinanzausgleichsgesetz (LFAG) sind kleinere redaktionelle Änderungen erforderlich, welche im Rahmen dieses Gesetzes umgesetzt werden sollen. Hinweise zu den Gewerbesteuerkompensationszahlungen sowie zur Gewerbesteuerumlage: Hinsichtlich der Gewerbesteuerkompensationszahlungen ist darauf hinzuweisen, dass in Artikel 1 des Entwurfes für ein „Landesgesetz zur Änderung des Landesfinanzausgleichsgesetzes und anderer Landesgesetze mit Kommunalbezug“ (LT-Drs. 17/13146 vom 23. Septem- ber 2020) mit Nr. 8 ein neuer § 21a in das LFAG eingefügt wird. Dort ist in Absatz 6 bestimmt: „(6) Die Gewerbesteuerkompensationszahlung des Landes ist beim Ansatz der Steuerkraftmesszahl nach § 13 zu berücksichtigen. Hierzu wird die geleistete Gewerbesteuerkompensationszahlung durch den gemäß Absatz 2 Satz 1 und 4 maßgeblichen Hebesatz abzüglich des im Jahr 2020 geltenden Vervielfältigers für die Gewerbesteuerumlage nach § 6 des Gemeindefinanzreformgesetzes geteilt (Grundzahl) und mit dem in § 13 Absatz 2 Nr. 3 bestimmten Vomhundertsatz multipliziert (Steuerkraftzahl). Abweichend von § 13 Abs. 3 werden 1. die Abschlagszahlung nach Absatz 3 bei der Berechnung der Steuerkraftmesszahl des Zeitraums 1. Oktober 2019 bis 30. Septem- ber 2020 und

Seite 63 2. die sich durch die Spitzabrechnung nach Absatz 4 gegebenenfalls für das Jahr 2020 ergebende positive oder negative Verände- rung sowie die Zahlung nach Absatz 5 bei der Berechnung der Steuerkraftmesszahl des Zeitraums 1. Oktober 2020 bis 30. September 2021 berücksichtigt. § 13 Abs. 4 gilt für die Gewerbesteuerkompensationszahlung entsprechend.“ Bei der Ermittlung der Bemessungsgrundlage der Gewerbesteuerumlage nach § 6 des Gemeindefinanzreformgesetzes sind die Aus- gleichszahlungen jedoch nicht einzubeziehen, da die Ausgleichszahlungen der Höhe nach auf die geschätzten Netto-Gewerbesteuer- mindereinnahmen der Gemeinden abstellen, die um die an Bund und Länder abzuführende Gewerbesteuerumlage bereinigt sind (vgl. Gesetzesbegründung zu § 1 des Gesetzes zur finanziellen Entlastung der Kommunen und der neuen Länder, BT-Drs. 19/20598).

3. Grundsicherung für Arbeitsuchende (hier: Kosten der Unterkunft) -§ 46 SGB II Mit dem „Gesetz zur finanziellen Entlastung der Kommunen und der neuen Länder“ vom 6. Oktober 2020 (BGBl. I, S. 2072) wurde die dauerhafte Übernahme weiterer 25 v. H.-Punkte der Hartz-IV-Leistungen für Unterkunft und Heizung bestimmt. Maßstab für die gesetz- liche Obergrenze bleiben die bundesweiten Ausgaben für Leistungen für Unterkunft und Heizung; d. h. es ist nicht auszuschließen, dass sich der Bund in einzelnen Ländern auch mit deutlich mehr als 75 Prozent an den Leistungen für Unterkunft und Heizung beteiligen wird, so in Rheinland-Pfalz. Eine entsprechend erforderliche Änderung des Grundgesetzes ist erfolgt (BGBl. I, S. 2048). Die „Verordnung zur Festlegung und Anpassung der Bundesbeteiligung an den Leistungen für Unterkunft und Heizung für das Jahr 2020“ wurde angepasst. Die Beteiligung des Bundes an den Ausgaben für die Leistungen nach § 22 Absatz 1 des Zweiten Buches Sozialgesetzbuch beträgt im Jahr 2020 81,2 Prozent und im Jahr 2021 79,7 Prozent für Rheinland-Pfalz.

4. Hinweise und Orientierungsdaten für die Zuweisungen und Umlagen nach dem Landesfinanzausgleichsgesetz (LFAG) im Jahr 2021 Im Hinblick auf die kommunale Haushaltsplanung 2021 wurde bereits vom Statistischen Landesamt Rheinland-Pfalz in seiner Bekanntga- be der Orientierungsdaten zur Haushaltsplanung 2021 vom 20. Oktober 2020 darauf hingewiesen, dass die nachstehenden Angaben vor- behaltlich der Entscheidung des Landtags Rheinland-Pfalz zum Landeshaushalt 2021 sowie zum Landesgesetz zur Änderung Landes- finanzausgleichsgesetzes und anderer Landesgesetze mit Kommunalbezug (LT-Drs. 17/13146 vom 23 September 2020) anzusehen sind. Die Orientierungsdaten wurden auf der Grundlage des Landesfinanzausgleichs-gesetzes vom 30. November 1999, zuletzt geändert durch Artikel 2 des Gesetzes vom 5. Mai 2020 (GVBI. S. 158), berichtigt am 12. Mai 2020 (GVBI. S. 191), mit einer Schlüsselmasse in Höhe von

Seite 64 2,049 Mrd. Euro (zuzüglich 53 Mio. Euro Investitionsschlüsselzuweisungen) entsprechend dem Regierungsentwurf zum Landeshaushalt 2021 berechnet. Die Berechnung berücksichtigt die im Entwurf vorliegenden Regelungen des neuen § 21 a (Gewerbesteuerkompensati- ons-zahlungen aufgrund der Covid-19-Pandemie), der mit Artikel 1 Nr. 8 des o. g. Gesetzentwurfs der Landesregierung in das LFAG einge- fügt werden soll. Wenngleich die Abschlagszahlungen auf die für das Jahr 2020 bereitzustellenden Gewerbesteuerkompensationsmittel — vorbehaltlich der Entscheidung des Landtags — im IV. Quartal 2020 erfolgen, sollen sie im Betrag der Steuer- bzw. Finanzkraft der Quartale I bis III des Jahres 2020 und damit im kommunalen Finanzausgleich 2021 erfasst werden. Dies ist in den Orientierungsdaten be- reits berücksichtigt. Dies vorangestellt, kann für die kommunale Haushaltsplanung 2021 von folgenden Orientierungsdaten ausgegangen werden:

4.1. Schlüsselzuweisungen A gem. § 8 LFAG landesdurchschnittliche Steuerkraft je Einwohner (1. Oktober 2017 bis 30. September 2020) 1.165,51 Euro Schwellenwert 78,50 v. H. 914,93 Euro

4.2. Schlüsselzuweisungen B 2 gem. § 9 Abs. 2 Nr. 2 LFAG Grundbetrag 1.504,00 Euro landesdurchschnittliche Gebietsfläche in qkm je 1 000 Einwohner 4,8019 qkm Eine Übersicht über die Anzahl der maßgeblichen Stationierungseinwohner zum Stichtag 30. Juni 2020 steht auf der Internetseite des In- nenministeriums unter www.mdi.rlp.de zur Verfügung.

4.3. Schlüsselzuweisungen C gem. § 9 a Abs. 2 LFAG Diesbezüglich verweise ich auf die entsprechende Übersicht zur Bekanntgabe der „Orientierungsdaten zur Haushaltsplanung 2021“ des Statistischen Landesamtes Rheinland-Pfalz vom 20. Oktober 2020.

4.4. Investitionsschlüsselzuweisungen gem. § 10 LFAG Grundbetrag 1.520,00 Euro

Seite 65 4.5. Allgemeine Straßenzuweisungen gem. § 14 LFAG Grundbetrag je Straßenmesszahl 5,0986591 Euro

4.6. Zuweisungen zum Ausgleich von Beförderungskosten gern. § 15 LFAG Die den Orientierungsdaten für die Zuweisungen zum Ausgleich von Beförderungskosten (§ 15 LFAG) zugrundeliegenden Ausgangsdaten werden bis zur endgültigen Festsetzung noch überprüft. Aufgrund von im Einzelfall beachtlichen Veränderungen gegenüber den Vorjah- ren sind Korrekturen bzw. Veränderungen zwischen den Orientierungsdaten und den endgültigen Zuweisungen nicht auszuschließen. Im Übrigen verweise ich auf die entsprechende Übersicht zur Bekanntgabe der „Orientierungsdaten zur Haushaltsplanung 2021“ des Sta- tistischen Landesamtes Rheinland-Pfalz vom 20. Oktober 2020.

4.7. Finanzausgleichsumlage gem. § 23 LFAG landesdurchschnittliche Steuerkraft je Einwohner 1.211,02 Euro

4.8. Erhebung der Kreisumlage gem. § 25 Abs. 2 Nr. 2 LFAG landesdurchschnittliche Steuerkraftmesszahl der kreisangehörigen Gemeinden je Einwohner 1.141,66 Euro

4.9. Umlage zu den laufenden Kosten der Hochschule für öffentliche Verwaltung/Zentrale Verwaltungsschule Rheinland-Pfalz kreisfreie Städte je Einwohner 1,10 Euro Landkreise je Einwohner 0,36 Euro große kreisangehörige Städte, verbandsfreie Gemeinden und Verbandsgemeinden je Einwohner 0,73 Euro

4.10. Gewerbesteuerumlage gem. § 6 Gemeindefinanzreformgesetz Die Gewerbesteuerumlage wurde bislang jährlich durch Rechtsverordnung des Bundes um eine Erhöhungszahlangehoben (§ 6 Abs. 5 Gemeindefinanzreformgesetz). Mit Artikel 6 Nr. 2 des „Gesetzes zur fortgesetzten Beteiligung des Bundes an den Integrationskosten der

Seite 66 Länder und Kommunen und zur Regelung der Folgen der Abfinanzierung des Fonds ,Deutsche Einheit' „ (BGBI. I S. 2522 vom 20. Dezem- ber 2018) wurde der Absatz 5 aufgehoben. Insofern ist seit dem Haushaltsjahr 2019 die Veranschlagung dieses Teils der Gewerbesteu- erumlage nicht mehr notwendig. Weiterhin wird der Landesvervielfältiger gemäß § 6 Abs. 3 Satz 5 Gemeindefinanzreformgesetz ab dem Jahr 2020 um 29 Prozentpunkte abgesenkt (Wegfall Erhöhung für den Solidarpakt). Demnach teilt sich der Gesamtvervielfältiger für die Gewerbesteuerumlage in den kommenden Jahren voraussichtlich wie folgt auf:

Jahr Vervielfältiger Vervielfältiger Erhöhung für Gesamtvervielfältiger Bund Land Fonds „Deutsche Einheit“

2020 14,5 20,5 ./. 35,0

2021 14,5 20,5 ./. 35,0

2022 14,5 20,5 ./. 35,0

2023 14,5 20,5 ./. 35,0

2024 14,5 20,5 ./. 35,0

4.11. Schlüsselzahlen für die Aufteilung der Gemeindeanteile an der Einkommensteuer und der Umsatzsteuer Landesverordnung über die Aufteilung des Gemeindeanteils an der Einkommensteuer und die Abführung der Gewerbesteuerumlage Dem bisherigen Verteilungsschlüssel (Schlüsselzahlen für die Jahre 2018, 2019 und 2020) liegen die Ergebnisse der Bundesstatistik über die Lohn- und Einkommensteuer des Jahres 2013 zugrunde. Dieser Verteilungsschlüssel wird turnusgemäß alle drei Jahre aktualisiert, so dass den Schlüsselzahlen für die Jahre 2021, 2022 und 2023 die Ergebnisse der Bundesstatistik über die Lohn- und Einkommensteuer des Jahres 2016 zugrunde liegen wird.

Seite 67 Mit E-Mail vom 15. September 2020 des Statistischen Landesamtes Rheinland-Pfalz wurden den Gemeinden die vorläufigen Schlüssel- zahlen übermittelt. Die Veröffentlichung der Landesverordnung und damit den aktualisierten Schlüsselzahlen steht zwar noch aus, je- doch bestehen gegen die sofortige Anwendung der vorn Statistischen Landesamt übermittelten Schlüsselzahlen mit den Höchstbeträgen 35.000 Euro / 70.000 Euro (vgl. § 3 Abs. 1 Gemeindefinanzreformgesetz) keine Bedenken. Landesverordnung über die Aufteilung des Gemeindeanteils an der Umsatzsteuer Der bisherige Verteilungsschlüssel (Schlüsselzahlen für die Jahre 2018, 2019 und 2020) wird turnusgemäß alle drei Jahre aktualisiert. Den Schlüsselzahlen für die Jahre 2021, 2022 und 2023 werden das Gewerbesteueraufkommen der Jahre 2013 bis 2018, der sozialversiche- rungspflichtigen Beschäftigten der Jahre 2016 bis 2018 und der sozialversicherungspflichtigen Entgelte der Jahre 2015 bis 2017 zugrunde liegen. Da die Schlüsselzahlen zurzeit noch ermittelt werden und die Veröffentlichung der Landesverordnung wahrscheinlich erst im Haushalts- jahr 2021 erfolgen wird, ist eine Vorab-Veröffentlichung zum frühestmöglichen Zeitpunkt beabsichtigt.

5. Kommunaler Entschuldungsfonds Rheinland-Pfalz (KEF-RP) Zum 30. November 2020 steht die Vorlage des Konsolidierungsnachweises für das Jahr 2019 an. Allgemeine Informationen hierzu finden sich in meinem Haushaltsrundschreiben vom 18. November 2013.

6. Wiederkehrende Beiträge Gemäß § 17 Abs. 1 Nr. 4 LFAG können ab dem 1. Januar 2021 aus dem Ausgleichsstock Mittel bewilligt werden zur Finanzierung des Verwaltungsaufwandes beim erstmaligen Erlass einer Satzung über die Erhebung wiederkehrender Beiträge für den Ausbau öffentlicher und zum Anbau bestimmter Straßen, Wege und Plätze (Verkehrsanlagen) nach § 10 a des Kommunalabgabengesetzes (KAG). Der Be- schluss über die Satzung zur erstmaligen Erhebung wiederkehrender Beiträge muss nach dem 1. Februar 2020 gefasst worden sein. Die Satzung muss spätestens zum 1. Januar 2024 in Kraft treten. Die Ausgleichszahlung beträgt 5 Euro je Einwohner im Abrechnungsgebiet. Nach der Gesetzesbegründung soll den Kommunalverwaltungen (z. B. auch Verbandsgemeindeverwaltungen, nicht den Ortsgemeinden) ein pauschaler Ausgleich für den (überwiegend einmalig) entstehenden Verwaltungsaufwand gewährt werden. Der Ausgleich wird für Satzungen gewährt, die nach dem 1. Februar 2020 vom Gemeinderat beschlossen wurden und spätestens zum 1. Januar 2024 in Kraft treten. Auf den Tag der öffentlichen Bekanntmachung kommt es nicht an. Gedacht war an Fälle, in denen eine Gemeinde von der Erhebung einmaliger Beiträge auf die Erhebung wiederkehrende Beiträge wech- selt und erstmalig eine entsprechende Satzung erlässt.

Seite 68 Dagegen war nicht an Fälle gedacht, bei denen eine Gemeinde bereits wiederkehrende Beiträge in einem Abrechnungsgebiet oder in mehreren Abrechnungsgebieten erhoben hat und nunmehr bisherige Abrechnungsgebiete neu ordnet, zusammenlegt oder trennt („nicht erstmalig“). Unbedacht geblieben sind offensichtlich Fälle, in denen eine Gemeinde neben einmaligen Beiträgen bereits wiederkehrende Beiträge er- hoben hat, nunmehr jedoch durch Satzungsänderung Abrechnungsgebiete erweitert. In diesen Fällen ließe sich darüber streiten, ob es sich sprachlich um eine „neue“, erstmalige Satzung handelt oder ob es sich um die bloße Änderung einer „alten“, bestehenden Satzung handelt. Aus dem Wort „erstmalig“ kann auf den Sinn und Zweck der gesetzlichen Bestimmung geschlossen werden. Immer dann, wenn eine Ver- kehrsanlage erstmalig einem Abrechnungsgebiet zugeordnet wird, wird die Pauschale in Höhe von 5 Euro je Einwohner gewährt. Maß- gebend ist die Anzahl der Einwohner, die erstmals in (irgend ein) Abrechnungsgebiet einbezogen werden. Es wäre zudem (insbesondere bei größeren Gemeinden) durchaus möglich, dass mehrere Satzungen für verschiedene Abrechnungsge- biete erstellt werden oder dass das Gemeindegebiet zeitlich gestreckt in mehrere Abrechnungsgebiete aufgeteilt wird, die dann im Zeit- ablauf in jeweils einer Satzung berücksichtigt werden. Insofern kann eine Gemeinde im Zeitablauf auch mehrere Anträge stellen. Auch Verbandsgemeindeverwaltungen können unter diesen Voraussetzungen im Zeitablauf mehrere Anträge für ein und dieselbe Ortsge- meinde stellen. Im Übrigen können Verbandsgemeindeverwaltungen Anträge für die ihnen angehörenden Ortsgemeinden im Zeitablauf gestreckt nacheinander stellen; für jede Ortsgemeinde ist eine separate Antragstellung erforderlich. Verfahren: 1. Auf der Homepage des Ministeriums des Innern und für Sport Rheinland-Pfalz wurde unter der Adresse www.mdi.rlp.deffie/unsere- themen/staedte-und-genneinden/foerderung/wiederkehrende-beitraege ein Antragformular im EXCEL-Format zum Herunterladen eingestellt. 2. Die Anträge sind per -E-Mail unmittelbar an das Ministerium des Innern und für Sport (Ref. 334) zu richten (Funktionspostfach: refe- rat334©mdislp.de) 3. Dem Antrag sind die Kopie (Scan) der Satzung sowie die Kopie der Niederschrift über die Beschlussfassung oder entsprechende Verweise auf die jeweilige Fundstellen auf der Homepage der Gemeinde im Internet beizfügen. 4. Auf den sodann vom MdI zu erstellenden Bescheiden wird auf die Konten 4121 / 6121 „Zuweisungen aus dem Ausgleichsstock vom Land“ hingewiesen.

Seite 69 7. Verlängerung der Übergangsfrist - § 2b UStG Im Rahmen des „Corona-Steuerhilfegesetzes“, welches vom Bundestag am 28. Mai 2020 sowie vom Bundesrat am 5. Juni 2020 beschlos- sen und am 29. Juni 2020 im BGBI. 1 S. 1385 veröffentlicht wurde und am Tag nach der Verkündung in Kraft getreten ist, wurde eine Ver- längerung der Übergangsfrist bis zum 31. Dezember 2022 erreicht. Gleichwohl sind alle Gemeinden aufgefordert, die verlängerte Übergangsfrist von zwei Jahren zu nutzen, um eine fristgerechte Umstel- lung der Umsatzbesteuerung zu erreichen.

Seite 70 Ministerium der Finanzen Mainz, November 2020 Rheinland-Pfalz

Regionalisierte Steuerschätzung vom November 2020 - geschätzte originäre Steuereinnahmen der Kommunen 2020 bis 2025 in Rheinland-Pfalz

Ist StSch StSch StSch StSch StSch StSch Veränderung gg. Vorjahr in v.H. Anteil an Gemeinden bundesweit in v.H. Millionen Euro 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Gewerbesteuer brutto 2.323 1.871 2.143 2.256 2.328 2.451 2.541 -5,3 -19,4 14,5 5,3 3,2 5,3 3,7 4,19 4,35 4,34 4,35 4,35 4,35 4,35 ./. Gewerbesteuerumlage 213 174 200 210 217 228 236 -6,3 -18,4 14,8 5,1 3,2 5,2 3,6 4,5 4,6 4,6 4,6 4,6 4,6 4,6 ./. Gewerbesteuerumlageerhöhung 177 0 0 0 0 0 0 -18,4 -100,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 5,2 ./. Gewerbesteuerumlage insgesamt 390 174 200 210 217 228 236 -12,2 -55,4 14,8 5,1 3,2 5,2 3,6 4,8 4,6 4,6 4,6 4,6 4,6 4,6 = Gewerbesteuer netto 1.933 1.697 1.944 2.046 2.112 2.223 2.305 -3,8 -12,2 14,5 5,3 3,2 5,3 3,7 4,1 4,3 4,3 4,3 4,3 4,3 4,3 Grundsteuer A 19 19 19 19 19 19 18 -1,1 0,8 -1,2 -1,2 -1,3 0,0 -1,3 4,7 4,7 4,7 4,7 4,7 4,7 4,7 Grundsteuer B 573 582 586 590 594 598 602 0,5 1,6 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 4,1 4,1 4,1 4,1 4,1 4,1 4,1 übrige Gemeindesteuern 98,1 84 101 105 107 110 112 -6,8 -14,5 20,4 3,7 2,4 2,6 1,4 5,8 6,2 6,2 6,2 6,2 6,2 6,2 Zusammen 2.623 2.382 2.650 2.760 2.831 2.949 3.036 -3,0 -9,2 11,2 4,2 2,6 4,2 2,9 4,1 4,3 4,3 4,3 4,3 4,3 4,3

Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 1.943 1.783 1.823 1.888 1.997 2.119 2.236 5,9 -8,3 2,3 3,6 5,7 6,1 5,5 4,5 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 davon Lohnsteuer und veranlagte Einkommensteuer 1.903 1.753 1.794 1.859 1.967 2.088 2.205 5,9 -7,9 2,3 3,6 5,8 6,2 5,6 4,5 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 davon Zinsabschlagsteuer* 40 30 30 30 30 31 31 5,9 -24,6 -1,6 0,0 1,6 2,3 0,8 6,5 3,9 3,9 3,9 3,9 3,9 3,9 Gemeindeanteil Umsatzsteuer 343 371 358 314 320 325 331 14,7 8,1 -3,4 -12,4 1,9 1,7 1,6 4,2 4,1 4,1 4,1 4,1 4,1 4,1 Insgesamt 4.910 4.536 4.831 4.962 5.148 5.394 5.603 1,5 -7,6 6,5 2,7 3,7 4,8 3,9 4,3 4,3 4,3 4,3 4,3 4,3 4,3

Reg.- nachrichtlich: Ist NT II Vorl. StSch StSch StSch StSch Kommunaler Anteil an der Umsatzsteuer nach 191 185 208 211 216 221 225 14,1 -3,1 12,2 1,4 2,6 2,1 2,1 § 21 LFAG (Kapitel 20 06, Titel 613 04)

Mehr-/Mindereinnahmen in Mio. Euro Delta bei den Steigerungs- und Anteilsraten in Prozentpunkten von Ist StSchNov20 von Ist StSchNov20 von Ist StSchNov20 zu Ist StSchSept20 zu Ist StSchSept20 zu Ist StSchSept20 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Gewerbesteuer brutto 0 97 48 76 54 37 0,0 4,2 -3,6 1,2 -1,1 -0,9 0,0 0,2 0,1 0,1 0,1 0,1 ./. Gewerbesteuerumlage 0 9 5 7 5 4 0,0 4,1 -3,1 0,9 -1,1 -0,9 0,0 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 ./. Gewerbesteuerumlageanhebung 0 0 0 0 0 0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 ./. Gewerbesteuerumlage ins. 0 9 5 7 5 4 0,0 2,2 -3,1 0,9 -1,1 -0,9 0,0 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 = Gewerbesteuer netto 0 88 43 69 49 34 0,0 4,6 -3,6 1,2 -1,1 -0,9 0,0 0,2 0,1 0,1 0,1 0,1 Grundsteuer A 0 0 0 0 0 0 0,0 1,7 -0,7 -0,7 -0,8 0,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Grundsteuer B 0 4 2 1 0 -2 0,0 0,7 -0,2 -0,2 -0,2 -0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 übrige Gemeindesteuern 0 -2 5 1 1 2 0,0 -2,1 8,3 -4,0 -0,2 1,2 0,0 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 Zusammen 0 90 50 71 50 34 0,0 3,4 -2,2 0,7 -0,9 -0,6 0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1

Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 0 27 0 0 -7 -10 0,0 1,4 -1,6 0,0 -0,4 -0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 davon Lohnsteuer und veranlagte Einkommensteuer 0 27 -1 -1 -9 -12 0,0 1,4 -1,6 0,0 -0,4 -0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 davon Zinsabschlagsteuer* 0 1 1 1 1 2 0,0 1,7 1,6 0,0 0,8 0,7 0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 Gemeindeanteil Umsatzsteuer 0 0 0 2 1 -1 0,0 0,0 0,1 0,4 -0,4 -0,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Insgesamt 0 118 51 72 43 23 0,0 2,4 -1,7 0,4 -0,7 -0,4 0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1

* Inkl. "Abgeltungsteuer" auf Zins- und Veräußerungserträge. Differenzen durch Rundungen möglich.

Seite 71 Seite 72 Ortsgemeinde Minheim

Statistische Merkmale Steueranteile Berechnungen gemäß Finanzausgleich Übersicht über die Schulden

Seite 73 S t a t i s t i s c h e M e r k m a l e

1. Einwohnerzahl nach dem Stand vom 30.06.2020 (EWOISneu)

Gde.- Hauptwohnsitz Differenz Nebenwohnsitz Insgesamt Stadt/Ortsgemeinde Nr. 30.06.2020 Vorjahr (+) / (-) 30.06.2020 Vorjahr 30.06.2020 Vorjahr 1 Bernkastel-Kues 7.099 7.198 -99 268 415 7.367 7.613 2 Brauneberg 1.137 1.154 -17 71 73 1.208 1.227 3 Burgen 558 556 2 33 32 591 588 4 Erden 404 415 -11 32 35 436 450 5 Gornhausen 212 205 7 19 25 231 230 6 Graach 641 630 11 51 47 692 677 7 Hochscheid 269 276 -7 17 18 286 294 8 Kesten 335 336 -1 23 25 358 361 9 Kleinich 688 691 -3 58 56 746 747 10 Kommen 289 291 -2 7 6 296 297 11 Lieser 1.249 1.261 -12 87 80 1.336 1.341 12 Longkamp 1.123 1.126 -3 66 70 1.189 1.196 13 Lösnich 464 459 5 19 22 483 481 14 Maring-Noviand 1.475 1.478 -3 83 78 1.558 1.556 15 Monzelfeld 1.294 1.274 20 84 86 1.378 1.360 16 Mülheim (Mosel) 1.036 1.032 4 47 47 1.083 1.079 17 Ürzig 911 885 26 86 90 997 975 18 Veldenz 970 994 -24 47 46 1.017 1.040 19 Wintrich 919 903 16 73 71 992 974 20 Zeltingen-Rachtig 2.250 2.264 -14 142 143 2.392 2.407 31 Minheim 453 453 0 32 30 485 483 32 Neumagen-Dhron 2.295 2.269 26 152 157 2.447 2.426 33 Piesport 2.050 2.077 -27 128 128 2.178 2.205 G e s a m t 28.121 28.227 -106 1.625 1.780 29.746 30.007

2. Gesamtfläche des Verbandsgemeindebezirks 249 qkm

3. Ortsklasse der Verbandsgemeinde A

Seite 74 Anteil der Stadt Bernkastel-Kues und der Ortsgemeinden an der Einkommensteuer (mit Zinsabschlag), Umsatzsteuer und der Ausgleichsleistung im Haushaltsjahr 2021 gemäß Steuerschätzung Gemeindeanteil an der Gemeindeanteil an der Ausgleichsleistung gemäß Gem. Gemeinde Einkommensteuer Umsatzsteuer § 21 LFAG Nr. Gesamtaufkommen 2021 Gesamtaufkommen 2021 Gesamtaufkommen 2021 1.823.000.000,00 € 358.000.000,00 € 208.000.000,00 € Schlüsselzahl 61.10.01.402100 Schlüsselzahl 61.10.01.402200 Schlüsselzahl 61.10.01.405210 1 2 3 4 5 6 7 8 1 Bernkastel-Kues 0,0015818 2.883.621,40 € 0,0037849 1.354.977,73 € 0,0015818 329.014,40 € 2 Brauneberg 0,0002566 467.781,80 € 0,0001089 38.994,08 € 0,0002566 53.372,80 € 3 Burgen 0,0001242 226.416,60 € 0,0000318 11.394,07 € 0,0001242 25.833,60 € 4 Erden 0,0000902 164.434,60 € 0,0000265 9.471,61 € 0,0000902 18.761,60 € 5 Gornhausen 0,0000473 86.227,90 € 0,0000054 1.927,83 € 0,0000473 9.838,40 € 6 Graach 0,0001162 211.832,60 € 0,0000661 23.646,26 € 0,0001162 24.169,60 € 7 Hochscheid 0,0000553 100.811,90 € 0,0000837 29.951,00 € 0,0000553 11.502,40 € 8 Kesten 0,0000632 115.213,60 € 0,0000718 25.712,28 € 0,0000632 13.145,60 € 9 Kleinich 0,0001277 232.797,10 € 0,0000330 11.827,25 € 0,0001277 26.561,60 € 10 Kommen 0,0000705 128.521,50 € 0,0000536 19.184,15 € 0,0000705 14.664,00 € 11 Lieser 0,0002868 522.836,40 € 0,0000789 28.250,85 € 0,0002868 59.654,40 € 12 Longkamp 0,0002500 455.750,00 € 0,0000845 30.262,10 € 0,0002500 52.000,00 € 13 Lösnich 0,0000905 164.981,50 € 0,0000199 7.124,92 € 0,0000905 18.824,00 € 14 Maring-Noviand 0,0003282 598.308,60 € 0,0000934 33.438,63 € 0,0003282 68.265,60 € 15 Monzelfeld 0,0002886 526.117,80 € 0,0000709 25.374,68 € 0,0002886 60.028,80 € 16 Mülheim 0,0002587 471.610,10 € 0,0007543 270.056,23 € 0,0002587 53.809,60 € 17 Ürzig 0,0002147 391.398,10 € 0,0000834 29.867,94 € 0,0002147 44.657,60 € 18 Veldenz 0,0001805 329.051,50 € 0,0001486 53.206,68 € 0,0001805 37.544,00 € 19 Wintrich 0,0001657 302.071,10 € 0,0000668 23.906,17 € 0,0001657 34.465,60 € 20 Zeltingen-Rachtig 0,0004681 853.346,30 € 0,0003158 113.056,40 € 0,0004681 97.364,80 € 31 Minheim 0,0001082 197.248,60 € 0,0000248 8.866,23 € 0,0001082 22.505,60 € 32 Neumagen-Dhron 0,0004783 871.940,90 € 0,0002357 84.379,88 € 0,0004783 99.486,40 € 33 Piesport 0,0004120 751.076,00 € 0,0002221 79.523,61 € 0,0004120 85.696,00 € I N S G E S A M T : 0,0060633 11.053.395,90 € 0,0064648 2.314.400,58 € 0,0060633 1.261.166,40 €

Seite 75 Kommunaler Finanzausgleich Haushaltsjahr 2021 für die Ortsgemeinde Minheim

A) Ermittlung der Steuerkraftmeßzahl Istaufkommen Hebe- Grundzahl = Nivilier- Steuerkraftzahl Steuerart 01.10.2019 satz Istaufkommen : ungssätze Grundzahl x 30.09.2020 Hebesatz x 100 LFAG Nivilierungsatz Grundsteuer A IV/2019 4.273 330 1.295 300 3.885 Grundsteuer A I-III/2020 18.531 360 5.148 300 15.444 Grundsteuer B IV/2019 6.784 365 1.859 365 6.785 Grundsteuer B I-III/2020 24.347 390 6.243 365 22.787 Gewerbesteuer IV/2019 4.006 380 1.054 301,0 3.173 Gewerbesteuerkompensationsmittel vom Land 2020 460 365 126 330,0 416 Gewerbesteuer I-III/2020 33.339 400 8.335 330,0 27.506 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 2020 189.613 100 189.613 100 189.613 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 2020 8.766 100 8.766 100 8.766 Ausgleichsleistung gem. § 21 LFAG 2020 19.294 100 19.294 100 19.294 Steuerkraftmeßzahl somit = 297.669

B) Berechnung der Schlüsselzuweisung A C) Berechnung der Kreisumlage Steuerkraftmeßzahl insgesamt 297.669 Steuerkraftmeßzahl - ohne Umsatzsteuer - 288.903,00 Einwohner am 30.06.2020 453 Steuerkraftmeßzahl - Schlüsselzuweisungen - 116.792,00 Steuerkraft je Einwohner 657,11 Steuerkraftmeßzahl gesamt - ohne Umsatzsteuer - 405.695,00 Schwellenwert (78,50 v.H. Landesdurchschnitt) 914,93 Steuerkraftmeßzahl - nur Umsatzsteuer - 8.766,00 Differenz 257,82 Umlagegrundlagen gesamt - mit Umsatzsteuer - 414.461,00 Schlüsselzuweisung A = (Differenz x Einw.) 116.792,00

Berechnung Verbandsgemeindeumlage Berechnung Kreisumlage Hebesatz (v.H.) Umlagegrundlagen insgesamt 414.461,00 Umlagegrundlage - ohne Umsatzsteuer - 46,6000 189.054,00 Hebesatz (v.H.) 26,75 Umlagegrundlage - nur Umsatzsteuer - 61,0000 5.347,00 Verbandsgemeindeumlage 110.868,00 Kreisumlage 194.401,00

Seite 76 Schuldenübersicht Haushaltsplan 2021 Ortsgemeinde Minheim

Schl. Schuldenart Stand zu Beginn Kreditauf- Zinsen Tilgung Gesamt Voraussichtlicher Nr. des HH.-Jahres nahme Stand am Ende im Haushaltsjahr 2021 des HH.-Jahres Euro Euro Euro Euro Euro Euro 1 2 3 4 5 6 7 8

1. Schuldenarten

20 Schulden bei inländischen Sparkassen 190.540,83 0,00 1.712,75 38.409,80 40.122,55 152.131,03

21 Schulden bei inländischen Landesbanken 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

22 Schulden bei sonstigen inländische Kreditinstitute 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

23 Schulden bei Zweckverbänden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

50 Schulden beim Bund 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

54 Schulden beim Land 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

55 Schulden bei Gemeinden/Gde.Verbände 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

56 Schulden bei Zweckverbänden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

58 bei Eigenbetrieben und Öffentl. Fonds 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Neuaufnahme Haushaltsplan 2021 0,00 56.100,00 0,00 0,00 0,00 56.100,00

Kredite insgesamt: 190.540,83 56.100,00 1.712,75 38.409,80 40.122,55 208.231,03

Anmerkung: In der nachfolgenden Einzelübersicht der Darlehen ist die geplante Neuaufnahme des Darlehens für das Haushaltsjahr 2021 nicht berücksichtigt.

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Schuldenübersicht Angaben in Euro

Gemeinde-/Gemeindebezeichnung Zinssatz % Stand Stand Umschuldung Zinsen Tilgung Umschuldung Stand Darl.-Nr. Darlehensbezeichnung Zinsfestschreibung Anfang 2020 Anfang 2021 Zugang 2021 2021 Tilgung Ende 2021

31 - Ortsgemeinde Minheim inländ. Sparkassen

Sparkasse Mittelmosel EMH DARL.-NR. 601172273 1,04 % / 30.12.2024 50.872,08 40.907,82 0,00 386,26 10.068,30 0,00 30.839,52 Finanzierung Investitionen 2007 Sparkasse Mittelmosel EMH DARL.-NR. 601208812 0,88 % / 31.03.2026 108.876,95 91.855,00 0,00 751,76 17.172,24 0,00 74.682,76 Finanzierung Investitionen 2008 Sparkasse Mittelmosel EMH DARL.-NR. 602205445 1,09 % / 30.12.2027 61.481,73 54.085,72 0,00 559,03 7.476,97 0,00 46.608,75 Finanzierung Investitionen 2017 Sparkasse Mittelmosel EMH DARL.-NR. 602230120 0,68 % / 30.12.2021 7.359,70 3.692,29 0,00 15,70 3.692,29 0,00 0,00 Finanzierung Investitionen 2018 Summe inländ. Sparkassen 228.590,46 190.540,83 0,00 1.712,75 38.409,80 0,00 152.131,03 Summe Gemeinde 31 - Ortsgemeinde Minheim 228.590,46 190.540,83 0,00 1.712,75 38.409,80 0,00 152.131,03

Summe gesamt 228.590,46 190.540,83 0,00 1.712,75 38.409,80 0,00 152.131,03

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Ortsgemeinde Minheim

Bilanz zum 31. Dezember 2018

Seite 79 Bilanz der Ortsgemeinde Minheim zum 31. Dezember 2018

Aktiva Stand 31.12.2017 Stand 31.12.2018 Veränderung Passiva Stand 31.12.2017 Stand 31.12.2018 Veränderung 1. Anlagevermögen 3.037.130,57 € 3.048.626,88 € 11.496,31 € 1. Eigenkapital 2.068.312,28 € 2.060.237,26 € -8.075,02 € 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 2,00 € 2,00 € 0,00 € 1.1 Kapitalrücklage 2.058.867,50 € 2.060.062,74 € 1.195,24 € 1.1.1 Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.2 Sonstige Rücklagen 8.249,54 € 0,00 € -8.249,54 € 1.1.2 Geleistete Zuwendungen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.3 Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag 1.195,24 € 174,52 € -1.020,72 € 1.1.3 Gezahlte Investitionszuschüsse 2,00 € 2,00 € 0,00 € 1.4 Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.1.4 Geschäfts- oder Firmenwert 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2. Sonderposten 609.876,05 € 630.182,42 € 20.306,37 € 1.1.5 Anzahlungen auf immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.1 Sonderposten für Belastungen aus dem kommunalen Finanzausgleich 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.2 Sachanlagen 3.036.128,57 € 3.047.624,88 € 11.496,31 € 2.2 Sonderposten zum Anlagevermögen 577.851,45 € 596.040,23 € 18.188,78 € 1.2.1 Wald, Forsten 997.150,49 € 997.150,49 € 0,00 € 2.2.1 Sonderposten aus Zuwendungen 539.451,62 € 586.023,45 € 46.571,83 € 1.2.2 Sonstige unbebaute Grundstücke und grundstückgleiche Rechte 107.685,40 € 107.685,40 € 0,00 € 2.2.2 Sonderposten aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 10.329,83 € 10.016,78 € -313,05 € 1.2.3 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.452.210,74 € 1.433.030,30 € -19.180,44 € 2.2.3 Sonderposten aus Anzahlungen für Anlagevermögen 28.070,00 € 0,00 € -28.070,00 € 1.2.4 Infrastrukturvermögen 372.765,57 € 485.176,54 € 112.410,97 € 2.3 Sonderposten für den Geührenausgleich 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.2.5 Bauten auf fremden Grund und Boden 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.4 Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.2.6 Kunstgegenstände, Denkmäler 861,57 € 838,29 € -23,28 € 2.5 Sonderposten aus Grabnutzungsentgelten 32.024,60 € 34.142,19 € 2.117,59 € 1.2.7 Maschinen, technische Anlagen im Bau 1.380,04 € 1.108,06 € -271,98 € 2.6 Sonderposten aus Anzahlungen für Grabnutzungsentgelte 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.2.8 Betriebs- und Geschäftsausstattung 25.557,03 € 22.635,80 € -2.921,23 € 2.7 Sonstige Sonderposten 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.2.9 Pflanzen und Tiere 0,00 € 0,00 € 0,00 € 3. Rückstellungen 56.544,71 € 66.042,19 € 9.497,48 € 1.2.10 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 78.517,73 € 0,00 € -78.517,73 € 3.1 Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 45.502,00 € 47.071,00 € 1.569,00 € 1.3 Finanzanlagen 1.000,00 € 1.000,00 € 0,00 € 3.2 Steuerrückstellungen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 3.3 Rückstellungen für latente Steuern 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.3.2 Ausleihungen an verbundene Unternehmen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 3.4 Sonstige Rückstellungen 11.042,71 € 18.971,19 € 7.928,48 € 1.3.3 Beteiligungen 1.000,00 € 1.000,00 € 0,00 € 4. Verbindlichkeiten 357.305,32 € 356.270,17 € -1.035,15 € 1.3.4 Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4.1 Anleihen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.3.5 Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten des öffentlichen Rechts, 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4.2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen 323.788,00 € 286.777,56 € -37.010,44 € 1.3.6 Ausleihungen an Sondervermögen, Zweckverbänden, Anstalten des öff. Rech 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4.2.1 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen für Investitionen 323.788,00 € 286.777,56 € -37.010,44 € 1.3.7 Sonstige Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4.2.2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen zur Liquiditätssicherung 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.3.8 Sonstige Ausleihungen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4.3 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2. Umlaufvermögen 54.907,79 € 64.105,16 € 9.197,37 € 4.4 Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.1 Vorräte 13.255,61 € 13.255,61 € 0,00 € 4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 4.778,56 € 3.702,89 € -1.075,67 € 2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 6.109,00 € 6.109,00 € 0,00 € 4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 1.066,98 € 0,00 € -1.066,98 € 2.1.2 Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4.7 Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.1.3 Fertige Erzeugnisse, fertige Leistungen und Waren 7.146,61 € 7.146,61 € 0,00 € 4.8 Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.1.4 Geleistete Anzahlungen auf Vorräte 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4.9 Verbindlichkeiten gegenüber Sondervermögen, Zweckverbänden, Anstalten d. ö. Rechts 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 41.652,18 € 50.849,55 € 9.197,37 € 4.10 Verbindlichkeiten gegenüber dem sonstigen öffentlichen Bereich 26.805,94 € 65.722,06 € 38.916,12 € 2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen, Forderungen aus Transferleistungen 16.221,70 € 32.590,72 € 16.369,02 € 4.11 Sonstige Verbindlichkeiten 865,84 € 67,66 € -798,18 € 2.2.2 Privatrechtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 16.517,95 € 12.602,28 € -3.915,67 € 5. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.2.3 Forderungen gegen verbundene Unternehmen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.2.4 Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.2.5 Forderungen gegen Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten des 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.2.6 Forderungen gegen den sonstigen öffentlichen Bereich 8.255,98 € 5.000,00 € -3.255,98 € 2.2.7 Sonstige Vermögensgegenstände 656,55 € 656,55 € 0,00 € 2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.3.2 Sonstige Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.4 Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei der Europäischen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 3. Ausgleichsposten für latente Steuern 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4.1 Disagio 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4.2 Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Bilanzsumme Aktiva 3.092.038,36 € 3.112.732,04 € 20.693,68 € Bilanzsumme Passiva 3.092.038,36 € 3.112.732,04 € 20.693,68 €

Seite 80 Ortsgemeinde Minheim

Produkt- und Budgetübersicht (nach Teilhaushalten)

Seite 81 Übersicht über die Produkte und Budgets der Ortsgemeinde Minheim (nach Teilhaushalten) Produkt Teilhaushalt Bezeichnung verantwortlich Seite TH 10 Zentrale Verwaltung Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt ------109 - 111 11.11.01 Zentrale Verwaltung Verwaltungssteuerung Sonja Scholtes 112 - 114 11.13.01 Zentrale Verwaltung Öffentlichkeitsarbeit Sonja Scholtes 115 - 117 11.14.01 Zentrale Verwaltung Gremien (Ehrenamt) Sonja Scholtes 118 - 120 11.43.01 Zentrale Verwaltung Bauhof - Gemeindearbeiter Sonja Scholtes 121 - 123 11.46.01 Zentrale Verwaltung Versicherungen Sonja Scholtes 124 - 126 12.12.01 Zentrale Verwaltung Kommunalwahlen Sonja Scholtes 127 - 129 28.11.01 Zentrale Verwaltung Heimat- und sonstige Kulturpflege Sonja Scholtes 130 - 132 TH 20 Öffentliche Einrichtungen Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt ------133 - 135 53.11.01 Öffentliche Einrichtungen Kommunale Elektrizitätsversorgung Sonja Scholtes 136 - 138 55.31.01 Öffentliche Einrichtungen Friedhofswesen Sonja Scholtes 139 - 141 55.51.01 Öffentliche Einrichtungen Forstwirtschaft Oliver Maximini 142 - 144 57.31.11 Öffentliche Einrichtungen Dorfgemeinschaftshaus Minheim Sonja Scholtes 145 - 148 57.31.91 Öffentliche Einrichtungen Grillhütte der Ortsgemeinde Minheim Sonja Scholtes 149 - 152 TH 50 Liegenschaften, Straßen Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt ------153 - 155 11.42.11 Liegenschaften, Straßen Wohn- und Geschäftsgrundstücke, sonstige Grundstücke Sonja Scholtes 156 - 158 11.42.31 Liegenschaften, Straßen Sonstige Grundstücke Sonja Scholtes 159 - 161 51.11.01 Liegenschaften, Straßen Räumliche Planungs- und Entwicklungsmaßnahmen Sonja Scholtes 162 - 164 52.30.11 Liegenschaften, Straßen Denkmalschutz und -pflege historischer Objekte Sonja Scholtes 165 - 167 54.11.01 Liegenschaften, Straßen Gemeindestraßen Ortsgemeinde Minheim Sonja Scholtes 168 - 170 55.59.11 Liegenschaften, Straßen Einrichtung, Ausbau und Unterhaltung der Wirtschaftswege (Weinberge) Sonja Scholtes 171 - 174

Seite 82 Übersicht über die Produkte und Budgets der Ortsgemeinde Minheim (nach Teilhaushalten) Produkt Teilhaushalt Bezeichnung verantwortlich Seite TH 60 Jugend, Sportstätten, Soziales Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt ------175 - 177 36.52.01 Jugend, Sportstätten, Soziales Kindertagesstätte Kuckucksnest Minheim Alexandra Reinhard 178 - 181 36.61.31 Jugend, Sportstätten, Soziales Kinderspielplätze Minheim Sonja Scholtes 182 - 184 TH 80 Förd. Tourismus, Wirtschaft Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt ------185 - 187 55.11.11 Förderung Tourismus, Wirtschaft Öffentliches Grünflächen und Parkanlagen Sonja Scholtes 188 - 190 55.12.21 Förderung Tourismus, Wirtschaft Wanderwege der Ortsgemeinde Minheim Sonja Scholtes 191 - 193 57.52.11 Förderung Tourismus, Wirtschaft Verkehrsbüro Sonja Scholtes 194 - 196 TH 90 Zentrale Finanzleistungen Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt ------197 - 199 61.10.01 Zentrale Finanzleistungen Steuern, allgemeine Zuweisungen, allgemeine Umlagen Sonja Scholtes 200 - 202 61.20.01 Zentrale Finanzleistungen Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Sonja Scholtes 203 - 205 61.25.01 Zentrale Finanzleistungen Ein- und Auszahlungen von Krediten Sonja Scholtes 206 - 208

Seite 83 Seite 84 Ortsgemeinde Minheim

Stellenplan und Personalausgaben

Seite 85 Stellenplan 2021 Teil- Produkt Teilhaushalt Zahl Bes.Gr. Bes.Gr. haushalt 30.06. Verg.Gr. EntgGr. Stellenvermerke (Ku,kw) Erläuterungen Bewertung der Stellen EGO 2017 bzw. LBesO Stellenbezeichnung 2021 2020 2020 etc. Soll Soll Ist 2021 2020

A. Ortsgemeinde Minheim

10 TH Zentrale Verwaltung

1. Beamte Summe Beamte Teilhaushalt 0,00 0,00 0,00 2. Arbeitnehmer Verwaltungssteuerung - Bauhof 10 11.43.01 Tariflich Beschäftigter 0,42 0,42 0,42 TVöD 3 TVöD 3 TVöD 3 (Lgr. 3/3a) EGO A I 2 i.V.m. BTV Summe Arbeitnehmer Teilhaushalt 0,42 0,42 0,42 10 Summe Beamte und Arbeitnehmer Teilhaushalt 0,42 0,42 0,42

20 TH Öffentliche Einrichtungen 1. Beamte Summe Beamte Teilhaushalt 0,00 0,00 0,00 2. Arbeitnehmer Bürgerhaus Minheim 20 57.31.21 Tariflich Beschäftigte 0,08 0,13 0,13 TVöD 1 TVöD 1 TVöD 1 EGO A I 1 Summe Arbeitnehmer Teilhaushalt 0,08 0,13 0,13 20 Summe Beamte und Arbeitnehmer Teilhaushalt 0,08 0,13 0,13

60 TH Jugend, Sportstätten, Soziales 1. Beamte Summe Beamte Teilhaushalt 0,00 0,00 0,00 2. Arbeitnehmer Kindergarten 60 36.52.01 Tariflich Beschäftigte 1,00 0,83 1,00 TVöD S 9 TVöD S 9 TVöD S 9 EGO B XXIV 60 36.52.01 Tariflich Beschäftigte 0,69 0,69 0,69 TVöD S 8a TVöD S 8a TVöD S 8a EGO B XXIV 60 36.52.01 Tariflich Beschäftigte 0,00 1,00 0,00 TVöD S 8a TVöD S 8a TVöD S 8a EGO B XXIV 60 36.52.01 Tariflich Beschäftigte 1,00 0,00 1,00 TVöD S 8a TVöD S 8a TVöD S 8a EGO B XXIV Vertretung Weller 60 36.52.01 Tariflich Beschäftigte 0,86 0,77 0,86 TVöD S 8a TVöD S 8a TVöD S 8a EGO B XXIV 60 36.52.01 Tariflich Beschäftigte 0,50 0,50 0,50 TVöD S 8a TVöD S 8a TVöD S 8a EGO B XXIV 60 36.52.01 Tariflich Beschäftigte 0,70 0,61 0,70 TVöD S 8a TVöD S 8a TVöD S 8a EGO B XXIV 60 36.52.01 Tariflich Beschäftigte 0,00 0,85 0,00 - TVöD S 8a TVöD S 8a EGO B XXIV weggefallen 30.04.2020 60 36.52.01 Tariflich Beschäftigte 0,50 0,50 0,50 TVöD S 8a TVöD S 8a TVöD S 8a EGO B XXIV 60 36.52.01 Tariflich Beschäftigte 0,69 0,69 0,69 TVöD 2 TVöD 2 TVöD 2 EGO A I 2 i.V.m. BTV 60 36.52.01 Tariflich Beschäftigte 0,26 0,26 0,26 TVöD 1 TVöD 1 TVöD 1 EGO A I 1 Summe Arbeitnehmer Teilhaushalt 6,20 6,70 6,20 60 Summe Beamte und Arbeitnehmer Teilhaushalt 6,20 6,70 6,20

80 TH Förderung Tourismus und Wirtschaft 1. Beamte Summe Beamte Teilhaushalt 0,00 0,00 0,00 2. Arbeitnehmer Fremdenverkehr 80 57.52.11 Teilzeitbeschäftigter 0,05 0,05 0,03 Pauschale - - - Summe Arbeitnehmer Teilhaushalt 0,05 0,05 0,03 10 Summe Beamte und Arbeitnehmer Teilhaushalt 0,05 0,05 0,03

Seite 86 Stellenplan 2021 Teil- Produkt Teilhaushalt Zahl Bes.Gr. Bes.Gr. haushalt 30.06. Verg.Gr. EntgGr. Stellenvermerke (Ku,kw) Erläuterungen Bewertung der Stellen EGO 2017 bzw. LBesO Stellenbezeichnung 2021 2020 2020 etc. Soll Soll Ist 2021 2020

5,25 5,75 5,75 B. Sondervermögen

1. Beamte Summe Beamte Teilhaushalt 0,00 0,00 0,00

2. Arbeitnehmer Summe Arbeitnehmer Teilhaushalt 0,00 0,00 0,00 Summe Beamte und Arbeitnehmer Sondervermögen 0,00 0,00 0,00

C. Zusammenfassung Beamte Gemeindeverwaltung und Sondervermögen 0,00 0,00 0,00 Arbeitnehmer Gemeindeverwaltung und Sondervermögen 6,75 7,30 7,41 Summe 6,75 7,30 7,41 Nachrichtlich: Beschäftigte in der Berufsausbildung

60 TH Jugend, Sportstätten, Soziales

60 36.52.01 Berufspraktikantin 1,00 1,00 1,00 PraktVG PraktVG 01.08.20-31.07.21

Seite 87 Übersicht über die Personalausgaben 2021 Haushaltsplan OG Minheim

Zusatzver- Sozialver- Sonstige Urlaubs- etc. Aufwendungen Vergütung Ehrenbeamten- Personalaus- sorgung sicherung Personalnebe Rückstellungen für Ehrenamt Arbeitnehmer rückstellung gaben insgesamt Arbeitnehmer Arbeitnehmer nausgaben Arbeitnehmer Produkt Bezeichnung Nr. Produkt SK 501001 SK 502200 SK 503200 SK 504200 SK 506290 SK 507910 SK 508200 SK 50....

11.11.01 Verwaltungssteuerung 12.300,00 € - € - € - € 2.000,00 € - € 14.300,00 €

11.14.01 Gremien (Ehrenamt) 600,00 € - € - € - € - € - € - € 600,00 €

11.43.01 Bauhof - Gemeindearbeiter - € 16.200,00 € 1.300,00 € 3.400,00 € 100,00 € - € 3.000,00 € 24.000,00 €

36.52.01 Kindertagesstätte Kuckucksnest Minheim - € 292.600,00 € 20.700,00 € 60.600,00 € 500,00 € - € 17.200,00 € 391.600,00 €

57.31.11 Dorfgemeinschaftshaus Minheim 2.100,00 € 200,00 € 600,00 € - € - € - € 2.900,00 €

57.52.11 Verkehrsbüro - € 1.000,00 € 100,00 € 300,00 € - € - € - € 1.400,00 €

Insgesamt Ansatz 2021 12.900,00 € 311.900,00 € 22.300,00 € 64.900,00 € 600,00 € 2.000,00 € 20.200,00 € 434.800,00 €

Seite 88 Ortsgemeinde Minheim

Übersichten: Berechnung der Freien Finanzspitze Haushaltsansätze und Finanzplanung Saldenübersicht Produkte gemäß den Teilhaushalten Vergleich Ergebnis- und Finanzhaushalt 2020/2021 Übersicht Erträge Sonderposten und Abschreibungen

Seite 89 Übersicht zur Beurteilung der dauernden Leistungsfähigkeit (Berechnung der sogenannten freien Finanzspitze)

Rechnungs- Haushalts- Haushalts- Haushalts- Haushalts- Haushalts- Lfd. Ortsgemeinde Minheim ergebnis ansatz ansatz ansatz ansatz ansatz Nr. 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Euro Euro Euro Euro Euro Euro

Einschließlich Zinsauszahlungen für Einschließlich Zinsauszahlungen für bereits genehmigte Kredite und für bereits genehmigte Kredite geplante, aber noch nicht genehmigte Kredite 1 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 7.562 -31.550 8.750 30.550 41.640 54.540 (§ 2 Abs. 1 Satz 1 Posten 23 GemHVO) abzüglich 2 Auszahlungen zur planmäßigen Tilgung von bereits 51.273 45.000 38.500 35.100 35.400 35.800 genehmigten Investitionskredtiten (§ 2 Abs. 1 Satz 1 Posten 36 GemHVO)

3 Zwischensumme -43.710 -76.550 -29.750 -4.550 6.240 18.740 abzüglich 4 Auszahlungen zur planmäßigen Tilgung von geplanten, 0 0 0 1.600 1.400 1.400 aber noch nicht genehmigten Investitionskrediten (§ 2 Abs. 1 Satz 1 Posten 36 GemHVO)

5 "freie Finanzspitze" (Ziel in allen Jahren: >=0) -43.710 -76.550 -29.750 -6.150 4.840 17.340

Endfällige Kredite Stand der Forderungen / Verbindlichkeiten (-) gegenüber der VG 2020 keine 2020 -110.215 (Stand 31.12.20) 2011 keine 2022 keine 2023 keine

Seite 90 Allgemeine Übersicht zum Haushaltsplan 2021 (Rechnungsergebnis 2019 und Ansätze 2020 bis 2024) Ergebnishaushalt Ergebnishaushalt Vorl.Ergeb. 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Ansatz 2022 Ansatz 2023 Ansatz 2024 SP 8 Lfd. Erträge VW-Tätigkeit Erträge 897.250,24 € 916.250,00 € 942.950,00 € 949.550,00 € 973.100,00 € 997.950,00 € SP 17 Zins- und sonstige Finanzerträge Erträge 1.402,97 € 200,00 € 200,00 € 200,00 € 200,00 € 200,00 € Summe 898.653,21 € 916.450,00 € 943.150,00 € 949.750,00 € 973.300,00 € 998.150,00 € SP 15 Lfd. Aufwendungen VW-Tätigkeit Aufwendungen 899.691,26 € 963.740,00 € 950.680,00 € 935.480,00 € 948.290,00 € 960.670,00 € SP 18 Zins- und sonstige Finanzaufwendungen Aufwendungen 3.572,39 € 2.350,00 € 2.050,00 € 2.150,00 € 1.850,00 € 1.450,00 € Summe 903.263,65 € 966.090,00 € 952.730,00 € 937.630,00 € 950.140,00 € 962.120,00 € SP 23 Jahresergebnis (Überschuss/Fehlbetrag) Saldo - 4.610,44 € - 49.640,00 € - 9.580,00 € 12.120,00 € 23.160,00 € 36.030,00 € Finanzhaushalt Finanzhaushalt Vorl.Ergeb. 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Ansatz 2022 Ansatz 2023 Ansatz 2024 SP 8 ordentlichen Einzahlungen Einnahmen 840.041,49 € 870.800,00 € 910.550,00 € 917.250,00 € 940.850,00 € 965.750,00 € SP 17 Zins- und Finanzeinzahlungen Einnahmen 1.396,97 € 200,00 € 200,00 € 200,00 € 200,00 € 200,00 € Summe 841.438,46 € 871.000,00 € 910.750,00 € 917.450,00 € 941.050,00 € 965.950,00 € SP 15 Ordentlichen Auszahlungen Ausgaben 830.303,89 € 900.200,00 € 899.950,00 € 884.750,00 € 897.560,00 € 909.960,00 € SP 18 Zins- und Finanzauszahlungen Ausgaben 3.572,39 € 2.350,00 € 2.050,00 € 2.150,00 € 1.850,00 € 1.450,00 € Summe 833.876,28 € 902.550,00 € 902.000,00 € 886.900,00 € 899.410,00 € 911.410,00 € SP 20 Saldo der ordentlichen Ein- Auszahlungen Saldo 7.562,18 € - 31.550,00 € 8.750,00 € 30.550,00 € 41.640,00 € 54.540,00 € SP 211außerordentlichen Einzahlungen Einnahmen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € SP 212außerordentlichen Auszahlungen Ausgaben 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € SP 210Saldo außerordentlichen Ein- Auszahlungen Saldo 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € SP 230Saldo der Ein- Auszahlungen insgesamt Saldo 7.562,18 € - 31.550,00 € 8.750,00 € 30.550,00 € 41.640,00 € 54.540,00 € SP 27 Einzahlungen Investitionstätigkeit Einnahmen 149,24 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € SP 32 Auszahlungen Investitionstätigkeit Ausgaben 672,77 € 4.500,00 € 61.100,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € SP 33 Saldo Investitionstätigkeit Saldo - 523,53 € - 4.500,00 € - 61.100,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € SP 35 Aufnahme von Investitionskrediten Einnahmen 0,00 € 4.500,00 € 56.100,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € SP 36 Tilgung von Investitionskrediten Ausgaben 51.272,57 € 45.000,00 € 38.500,00 € 36.700,00 € 36.800,00 € 37.200,00 € SP 37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten Saldo - 51.272,57 € - 40.500,00 € 17.600,00 € - 36.700,00 € - 36.800,00 € - 37.200,00 € SP 38 Einzahlungen zur Abnahme der Forderungen gegenüber VG Einnahmen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € SP 38 Auszahlungen zur Zunahme der Forderungen gegenüber VG Ausgaben 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € SP 38 Veränderung der Forderungen gegen VG Bernkastel-Kues Saldo 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € SP 39 Einzahlungen zur Zunahme von Verbindlichkeiten gegenüber VG Einnahmen 44.233,92 € 76.550,00 € 34.750,00 € 6.150,00 € 0,00 € 0,00 € SP 39 Auszahlungen zur Abnahme von Verbindlichkeiten gegenüber VG Ausgaben 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4.840,00 € 17.340,00 € SP 39 Veränderung Verbindlichkeiten gegen VG Bernkastel-Kues Saldo 44.233,92 € 76.550,00 € 34.750,00 € 6.150,00 € - 4.840,00 € - 17.340,00 € SP40 Saldo insgesamt aus Finanzierungstätigkeit Saldo 44.233,92 € 76.550,00 € 34.750,00 € 6.150,00 € - 4.840,00 € - 17.340,00 € SP 41 Einzahlungen aus durchlaufenden Geldern Einnahmen 1,01 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € SP 41 Auszahlungen aus durchlaufenden Geldern Ausgaben 1,01 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € SP 41 Saldo der durchlaufenden Gelder Saldo 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Einzahlungen Finanzhaushalt insgesamt Einnahmen 885.822,63 € 952.050,00 € 1.001.600,00 € 923.600,00 € 941.050,00 € 965.950,00 € Auszahlungen Finanzhaushalt insgesamt Ausgaben 885.822,63 € 952.050,00 € 1.001.600,00 € 923.600,00 € 941.050,00 € 965.950,00 € Veränderungen des Finanzmittelbestandes Saldo 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Seite 91 Saldenübersicht Ergebnishaushalt und Finanzhaushalt 2021 gemäß den Teilhaushalten der OG Minheim Ergebnishaushalt Finanzhaushalt Produkt TH Bezeichnung Erträge Aufwendungen Saldo Einzahlungen Auszahlungen Saldo 11.11.01 10 Verwaltungssteuerung 1.000,00 € 16.150,00 € -15.150,00 € 500,00 € 14.150,00 € -13.650,00 € 11.13.01 10 Öffentlichkeitsarbeit 0,00 € 550,00 € -550,00 € 0,00 € 550,00 € -550,00 € 11.14.01 10 Gremien (Ehrenamt) 0,00 € 650,00 € -650,00 € 0,00 € 650,00 € -650,00 € 11.43.01 10 Bauhof - Gemeindearbeiter 25.690,00 € 25.690,00 € 0,00 € 22.690,00 € 22.400,00 € 290,00 € 11.46.01 10 Versicherungen 0,00 € 1.400,00 € -1.400,00 € 0,00 € 1.400,00 € -1.400,00 € 12.12.01 10 Kommunalwahlen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 28.11.01 10 Heimat- und sonstige Kulturpflege 200,00 € 2.900,00 € -2.700,00 € 0,00 € 2.600,00 € -2.600,00 € Saldo Zentrale Verwaltung 26.890,00 € 47.340,00 € -20.450,00 € 23.190,00 € 41.750,00 € -18.560,00 € Davon investive Ein- und Auszahlungen = 0,00 € 0,00 € 0,00 € 53.11.01 20 Kommunale Elektrizitätsversorgung 13.600,00 € 0,00 € 13.600,00 € 13.600,00 € 0,00 € 13.600,00 € 55.31.01 20 Friedhofswesen 3.900,00 € 16.190,00 € -12.290,00 € 2.650,00 € 16.100,00 € -13.450,00 € 55.51.01 20 Forstwirtschaft 42.400,00 € 40.550,00 € 1.850,00 € 42.400,00 € 40.550,00 € 1.850,00 € 57.31.11 20 Dorfgemeinschaftshaus Minheim 13.800,00 € 29.750,00 € -15.950,00 € 6.900,00 € 23.350,00 € -16.450,00 € 57.31.91 20 Grillhütte der Ortsgemeinde Minheim 100,00 € 850,00 € -750,00 € 100,00 € 850,00 € -750,00 € Saldo Öffentliche Einrichtungen 73.800,00 € 87.340,00 € -13.540,00 € 65.650,00 € 80.850,00 € -15.200,00 € Davon investive Ein- und Auszahlungen = 0,00 € 6.100,00 € -6.100,00 € 11.42.11 50 Wohn- und Geschäftsgrundstücke, sonstige Grundstücke 4.200,00 € 3.170,00 € 1.030,00 € 4.200,00 € 52.150,00 € -47.950,00 € 11.42.31 50 Sonstige Grundstücke 9.200,00 € 5.500,00 € 3.700,00 € 9.200,00 € 5.500,00 € 3.700,00 € 51.11.01 50 Räumliche Planungs- und Entwicklungsmaßnahmen 10.500,00 € 13.500,00 € -3.000,00 € 10.500,00 € 13.500,00 € -3.000,00 € 52.30.11 50 Denkmalschutz und -pflege historischer Objekte 0,00 € 230,00 € -230,00 € 0,00 € 200,00 € -200,00 € 54.11.01 50 Gemeindestraßen Ortsgemeinde Minheim 450,00 € 24.550,00 € -24.100,00 € 0,00 € 22.150,00 € -22.150,00 € 55.59.11 50 Einrichtung, Ausbau und Unterhaltung der Wirtschaftswege (Weinberge) 14.300,00 € 15.800,00 € -1.500,00 € 14.100,00 € 15.600,00 € -1.500,00 € Saldo Infrastrukturmaßnahmen, Liegenschaften 38.650,00 € 62.750,00 € -24.100,00 € 38.000,00 € 109.100,00 € -71.100,00 € Davon investive Ein- und Auszahlungen = 0,00 € 50.000,00 € -50.000,00 € 36.52.01 60 Kindertagesstätte Kuckucksnest Minheim 372.900,00 € 432.000,00 € -59.100,00 € 353.000,00 € 409.300,00 € -56.300,00 € 36.61.31 60 Kinderspielplätze Minheim 0,00 € 600,00 € -600,00 € 0,00 € 600,00 € -600,00 € Saldo Jugend, Sportstätten und Soziales 372.900,00 € 432.600,00 € -59.700,00 € 353.000,00 € 409.900,00 € -56.900,00 € Davon investive Ein- und Auszahlungen = 0,00 € 5.000,00 € -5.000,00 €

Seite 92 Saldenübersicht Ergebnishaushalt und Finanzhaushalt 2021 gemäß den Teilhaushalten der OG Minheim Ergebnishaushalt Finanzhaushalt Produkt TH Bezeichnung Erträge Aufwendungen Saldo Einzahlungen Auszahlungen Saldo 55.11.11 80 Öffentliches Grünflächen und Parkanlagen 0,00 € 19.840,00 € -19.840,00 € 0,00 € 19.840,00 € -19.840,00 € 55.12.21 80 Wanderwege der Ortsgemeinde Minheim 0,00 € 2.900,00 € -2.900,00 € 0,00 € 2.700,00 € -2.700,00 € 57.52.11 80 Verkehrsbüro 11.300,00 € 11.700,00 € -400,00 € 11.300,00 € 10.700,00 € 600,00 € Saldo Förderung Tourismus und Wirtschaft 11.300,00 € 34.440,00 € -23.140,00 € 11.300,00 € 33.240,00 € -21.940,00 € Davon investive Ein- und Auszahlungen = 0,00 € 0,00 € 0,00 € 61.10.01 90 Steuern, allgemeine Zuweisungen, allgemeine Umlagen 442.100,00 € 308.900,00 € 133.200,00 € 442.100,00 € 308.900,00 € 133.200,00 € 61.20.01 90 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft 200,00 € 2.050,00 € -1.850,00 € 200,00 € 2.050,00 € -1.850,00 € 61.25.01 90 Ein- und Auszahlungen von Krediten 0,00 € 0,00 € 0,00 € 90.850,00 € 38.500,00 € 52.350,00 € Saldo Zentrale Finanzleistungen 442.300,00 € 310.950,00 € 131.350,00 € 533.150,00 € 349.450,00 € 183.700,00 € Davon investive Ein- und Auszahlungen = 90.850,00 € 38.500,00 € 52.350,00 € Saldo insgesamt: 965.840,00 € 975.420,00 € -9.580,00 € 1.024.290,00 € 1.024.290,00 € 0,00 € Anmerkung: abzüglich innere Verrechnungen Bauhof 22.690,00 € 22.690,00 € 0,00 € 22.690,00 € 22.690,00 € 0,00 € verbleibt als Haushaltsansatz 943.150,00 € 952.730,00 € -9.580,00 € 1.001.600,00 € 1.001.600,00 € 0,00 €

Seite 93 Ergebnishaushalt Haushaltsplan 2021 Ortsgemeinde Minheim Erträge Ansatz 2020 Ansatz 2021 Differenz Aufwendungen Ansatz 2020 Ansatz 2021 Differenz Steuern und ähnliche Abgaben 323.400 324.800 1.400 Personalaufwendungen, Versorgeaufwendungen 441.000 434.800 -6.200 Zuwendungen, Umlagen, Transfererträge 457.550 497.000 39.450 Sach- und Dienstleistungen 147.400 141.400 -6.000 Erträge der sozialen Sicherung 0 0 0 Abschreibungen 31.840 28.530 -3.310 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 32.500 33.650 1.150 Zuwendungen, Umlagen Transferaufwendungen 300.800 309.900 9.100 Privatrechtliche Leistungsentgelte 53.300 47.500 -5.800 Aufwendungen Soziale Sicherung 0 0 0 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.500 5.500 0 Sonstige laufende Aufwendungen 42.700 36.050 -6.650 Sonstige laufende Erträge 44.000 34.500 -9.500 Zinsaufwendungen 2.350 2.050 -300 Zinserträge 200 200 0 ------Gesamt-Erträge: 916.450 943.150 26.700 Gesamt-Aufwendungen: 966.090 952.730 -13.360

Veränderung gegenüber Vorjahr -49.640 -9.580 40.060

Finanzhaushalt Haushaltsplan 2021 Ortsgemeinde Minheim Einzahlungen Ansatz 2020 Ansatz 2021 Differenz Auszahlungen Ansatz 2020 Ansatz 2021 Differenz Steuern und ähnliche Abgaben 323.400 324.800 1.400 Personal- und Versorgungsaufwendungen 409.300 412.600 3.300 Zuwendungen, Umlagen,Transfereinzahlungen 442.300 486.550 44.250 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 147.400 141.400 -6.000 Einzahlungen der sozialen Sicherung 0 0 0 Zuwendungen, Umlagen,Transferaufwendungen 300.800 309.900 9.100 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 32.500 32.400 -100 Auszahlungen der sozialen Sicherung 0 0 0 Privatrechtliche Leistungsentgelte 53.300 47.500 -5.800 ------Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.500 5.500 0 ------Sonstige laufende Einzahlungen 13.800 13.800 0 Sonstige laufende Aufwendungen 42.700 36.050 -6.650 Zins- und sonstige Finanzeinzahlungen 200 200 0 Zins- und sonstige Finanzauszahlungen 2.350 2.050 -300 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 4.500 61.100 56.600 Aufnahme von Investitionskrediten 4.500 56.100 51.600 Tilgung von Investitionskrediten 45.000 38.500 -6.500 Zunahme von Verbindlichkeiten VG 76.550 34.750 -41.800 Abnahme von Verbindlichkeiten VG 0 0 0 Gesamt-Einzahlungen: 952.050 1.001.600 49.550 Gesamt-Auszahlungen: 952.050 1.001.600 49.550

Seite 94 Ortsgemeinde Minheim Haushaltsplan 2021 Erträge und Aufwendungen aus Abschreibungen

A) Erträge aus Sonderposten Produkt Bezeichnung HH.-Jahr 2021 HH.-Jahr 2022 HH.-Jahr 2023 HH.-Jahr 2024 28.11.01 Heimat- und sonstige Kulturpflege 200,00 € 200,00 € 200,00 € 200,00 € 36.52.01 Kindertagesstätte Kuckucksnest Minheim 2.700,00 € 2.700,00 € 2.700,00 € 2.700,00 € 54.11.01 Gemeindestraßen Ortsgemeinde Minheim 450,00 € 450,00 € 450,00 € 450,00 € 55.31.01 Friedhofswesen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 55.59.11 Einrichtung, Ausbau und Unterhaltung der Wirtschaftswege (Weinberge) 200,00 € 200,00 € 200,00 € 200,00 € 57.31.11 Dorfgemeinschaftshaus Minheim 6.900,00 € 6.900,00 € 6.900,00 € 6.900,00 € Summe A Erträge Sonderposten insgesamt: 10.450,00 € 10.450,00 € 10.450,00 € 10.450,00 €

B) Aufwendungen für Abschreibungen Produkt Bezeichnung HH.-Jahr 2021 HH.-Jahr 2022 HH.-Jahr 2023 HH.-Jahr 2024 11.42.11 Wohn- und Geschäftsgrundstücke, sonstige Grundstücke 1.020,00 € 1.020,00 € 1.020,00 € 1.000,00 € 11.43.01 Bauhof - Gemeindearbeiter 290,00 € 290,00 € 290,00 € 290,00 € 28.11.01 Heimat- und sonstige Kulturpflege 300,00 € 300,00 € 300,00 € 300,00 € 36.52.01 Kindertagesstätte Kuckucksnest Minheim 10.500,00 € 10.500,00 € 10.500,00 € 10.500,00 € 52.30.11 Denkmalschutz und -pflege historischer Objekte 30,00 € 30,00 € 30,00 € 30,00 € 54.11.01 Gemeindestraßen Ortsgemeinde Minheim 2.400,00 € 2.400,00 € 2.400,00 € 2.400,00 € 55.12.21 Wanderwege der Ortsgemeinde Minheim 200,00 € 200,00 € 200,00 € 200,00 € 55.31.01 Friedhofswesen 90,00 € 90,00 € 90,00 € 90,00 € 55.51.01 Forstwirtschaft 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 55.59.11 Einrichtung, Ausbau und Unterhaltung der Wirtschaftswege (Weinberge) 200,00 € 200,00 € 200,00 € 200,00 € 57.31.11 Dorfgemeinschaftshaus Minheim 12.500,00 € 12.500,00 € 12.500,00 € 12.500,00 € 57.31.91 Grillhütte der Ortsgemeinde Minheim 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 57.52.11 Verkehrsbüro 1.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € Summe B Aufwendungen für Abschreibungen insgesamt: 28.530,00 € 28.530,00 € 28.530,00 € 28.510,00 €

Summe B abz. Summe A = Abschreibungen netto 18.080,00 € 18.080,00 € 18.080,00 € 18.060,00 €

Seite 95 Seite 96 Ortsgemeinde Minheim

Übersicht über die Ein- und Auszahlungen aus Investitionen für die Jahre 2019 bis 2024

Seite 97 Übersicht über die Ein- und Auszahlungen aus Investitionen der Ortsgemeinde Minheim für die Jahre 2019 bis 2024 Einzahlung/ Ergebnis Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Planungsstelle Bezeichnung Auszahlung 2019 2020 2020 2021 2022 2023 2024 11.42.11/0401.785230 Baukosten Baumaßnahme Lehrerwohnhaus Auszahlung 0,00 0,00 0,00 50.000 0 0 0 36.52.01/4401.681420 Zuweisungen vom Land (Kindertagesstätte Minheim) Einzahlung 0,00 5.000,00 0,00 0 0 0 0 36.52.01/4401.785710 Betriebs- und Geschäftsausstattung KiTa Minheim Auszahlung 0,00 0,00 0,00 5.000 0 0 0 54.11.01/6070.785330 Erweiterungsmassnahmen Straßenbeleuchtung (OG Minheim) Auszahlung 0,00 4.411,45 4.500,00 0 0 0 0 57.31.11/8700.681420 Zuweisung Land Mehrgenerationsenplatz u. Neugestalltung ehem. Schulhof Einzahlung 149,24 1.550,76 0,00 0 0 0 0 57.31.11/8700.785330 Baukosten Mehrgenerationsenplatz u. Neugestalltung ehem. Schulhof Bürgerhaus Auszahlung 672,77 3.683,27 0,00 4.500 0 0 0 57.31.11/8700.785710 Auszahlung Betriebs- und Geschäftsausstattung Bürgerhaus Minheim Auszahlung 0,00 0,00 0,00 1.600 0 0 0 Summe der Einzahlungen 149,24 6.550,76 0,00 0 0 0 0 Summe der Auszahlungen 672,77 8.094,72 4.500,00 61.100 0 0 0 Saldo der Ein- und Auszahlungen - 523,53 - 1.543,96 - 4.500,00 - 61.100 0 0 0

Seite 98 Ortsgemeinde Minheim

Übersichten: Investitionsmaßnahmen Verpflichtungsermächtigungen

Seite 99 24.02.2021 Produktplan 2021 Übersicht aller Investitionsmaßnahmen Teilfinanzhaushalt - Planung einzelner Investitionsmaßnahmen RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 - Planung einzelner Investitionsmaßnahmen - mächtigungen

EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 11.42.11/0401 Wohn- und Geschäftsgrundstücke, sonstige Grundstücke Einzahlungen aus Investitionstätigkeit = Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

Auszahlungen aus Investitionstätigkeit - Auszahlungen für Sachanlagen 0 0 50.000 0 0 0 0 11.42.11/0401.785230 Baukosten Baumaßnahme Lehrerwohnhaus 0 0 50.000 0 0 0 0 = Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 50.000 0 0 0 0

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 -50.000 0 0 0 0

Teilfinanzhaushalt - Planung einzelner Investitionsmaßnahmen RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 - Planung einzelner Investitionsmaßnahmen - mächtigungen

EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 36.52.01/4401 KiTa Minheim Einzahlungen aus Investitionstätigkeit = Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

Auszahlungen aus Investitionstätigkeit - Auszahlungen für Sachanlagen 0 0 5.000 0 0 0 0 36.52.01/4401.785710 Betriebs- und Geschäftsausstattung KiTa Minheim 0 0 5.000 0 0 0 0 = Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 5.000 0 0 0 0

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 -5.000 0 0 0 0

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 100 24.02.2021 Produktplan 2021 Übersicht aller Investitionsmaßnahmen Teilfinanzhaushalt - Planung einzelner Investitionsmaßnahmen RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 - Planung einzelner Investitionsmaßnahmen - mächtigungen

EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 57.31.11/8700 Bürgerhaus Minheim Einzahlungen aus Investitionstätigkeit + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 149 0 0 0 0 0 0 57.31.11/8700.681420 Zuweisung Land Mehrgenerationsenplatz u. 149 0 0 0 0 0 0 Neugestalltung ehem. Schulhof = Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 149 0 0 0 0 0 0

Auszahlungen aus Investitionstätigkeit - Auszahlungen für Sachanlagen 673 0 6.100 0 0 0 0 57.31.11/8700.785330 Baukosten Mehrgenerationsenplatz u. 673 0 4.500 0 0 0 0 Neugestalltung ehem. Schulhof Bürgerhaus 57.31.11/8700.785710 Auszahlung Betriebs- und Geschäftsausstattung 0 0 1.600 0 0 0 0 Bürgerhaus Minheim = Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 673 0 6.100 0 0 0 0

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -524 0 -6.100 0 0 0 0

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 101 Seite 102 Ortsgemeinde Minheim

Gesamtzusammenstellung Ergebnis- und Finanzhaushalt

(Deckungsvermerk siehe Rückseite)

Seite 103 Deckungsfähigkeit (§ 16 GemHVO) / Zweckbindung (§ 15 GemHVO) Deckungs- und Übertragungsvermerke

Gemäß § 16 Abs. 1 Satz 1 GemHVO sind die Ansätze für Aufwendungen innerhalb eines Teilhaushaltes, kraft Gesetzes, gegenseitig deckungs- fähig, soweit im Haushaltsplan nichts anderes durch Haushaltsvermerk bestimmt wird (echte Deckung). Bei Inanspruchnahme der gegenseitigen Deckungsfähigkeit in einem Teilergebnishaushalt gilt sie auch für entsprechende Ansätze für Auszahlungen im Teilfinanzhaushalt.

Nach Maßgabe des § 15 Abs. 2 Satz 1 GemHVO kann durch Haushaltsvermerk bestimmt werden, dass Mehrerträge bestimmte Aufwendungs- ansätze erhöhen oder Mindererträge bestimmte Aufwendungsansätze vermindern (unechte Deckung).

Hieraus folgend wird für den Haushalt 2021 folgende Festlegung getroffen: - innerhalb eines Teilhaushaltes sind grundsätzlich a) alle Aufwendungsansätze gegenseitig deckungsfähig, dies gilt auch für entsprechende Ansätze für Auszahlungen im Teilfinanzhaushalt b) die Summe aller Mehrerträge / Mehreinzahlungen abzüglich der Summe aller Mindererträge / Mindereinzahlungen kann insgesamt zur Verstärkung der Aufwendungsansätze / Auszahlungsansätze herangezogen werden.

Darüber hinaus bilden die Ansätze folgender Aufwendungen / Auszahlungen produkt- und/oder eine teilhaushaltsübergreifend jeweils eine eigenständige Bewirtschaftungseinheit:

1. Personalaufwendungen 2. Versorgungsaufwendungen 3. Bilanzielle Abschreibungen und werden daher gemäß § 16 Abs. 2 GemHVO für gegenseitig deckungsfähig erklärt.

Die Auszahlungen aus Investitionstätigkeit innerhalb der Teilhaushalte sowie der ausschussbezogenen Budgets werden gemäß § 16 Abs. 3 GemHVO jeweils für gegenseitig deckungsfähig erklärt. Gleiches gilt für die Verpflichtungsermächtigungen

Seite 104 Doppischer Budgetplan 2021

Ergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

1 Steuern und ähnliche Abgaben 320.094 323.400 324.800 332.400 346.400 361.700 2 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge 440.303 457.550 497.000 495.600 504.800 513.900 3 Erträge der sozialen Sicherung 0 0 0 0 0 0 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 34.512 32.500 33.650 33.550 33.500 33.450 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 67.394 53.300 47.500 48.000 48.400 48.900 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.601 5.500 5.500 5.500 5.500 5.500 7 Sonstige laufende Erträge 33.346 44.000 34.500 34.500 34.500 34.500 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 897.250 916.250 942.950 949.550 973.100 997.950

9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 427.709 441.000 434.800 442.900 451.100 459.400 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 116.237 147.400 141.400 129.500 130.900 131.900 11 Abschreibungen 47.462 31.840 28.530 28.530 28.530 28.510 12 Zuwendungen, Umlagen und sonstige Transferaufwendungen 285.387 300.800 309.900 312.000 315.100 318.200 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung 0 0 0 0 0 0 14 Sonstige laufende Aufwendungen 22.897 42.700 36.050 22.550 22.660 22.660 15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 899.691 963.740 950.680 935.480 948.290 960.670

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -2.441 -47.490 -7.730 14.070 24.810 37.280

17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge 1.403 200 200 200 200 200 18 Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 3.572 2.350 2.050 2.150 1.850 1.450 19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen -2.169 -2.150 -1.850 -1.950 -1.650 -1.250

20 Ordentliches Ergebnis -4.610 -49.640 -9.580 12.120 23.160 36.030

21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) -4.610 -49.640 -9.580 12.120 23.160 36.030

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 105 Doppischer Budgetplan 2021

Finanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

1 Steuern und ähnliche Abgaben 319.408 323.400 324.800 332.400 346.400 361.700 2 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfereinzahlungen 404.756 442.300 486.550 485.150 494.350 503.450 3 Einzahlungen der sozialen Sicherung 0 0 0 0 0 0 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 32.699 32.500 32.400 32.400 32.400 32.400 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 67.855 53.300 47.500 48.000 48.400 48.900 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 501 5.500 5.500 5.500 5.500 5.500 7 Sonstige laufende Einzahlungen 14.822 13.800 13.800 13.800 13.800 13.800 8 Summe der laufenden Einzahlungen aus Verwaltungstätigkeit 840.041 870.800 910.550 917.250 940.850 965.750

9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 409.039 409.300 412.600 420.700 428.900 437.200 10 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 115.612 147.400 141.400 129.500 130.900 131.900 11 nicht besetzt 0 0 0 0 0 0 12 Zuwendungen, Umlagen und sonstige Transferaufwendungen 282.532 300.800 309.900 312.000 315.100 318.200 13 Auszahlungen der sozialen Sicherung 0 0 0 0 0 0 14 Sonstige laufende Aufwendungen 23.121 42.700 36.050 22.550 22.660 22.660 15 Summe der laufenden Auszahlungen aus Verwaltungstätigkeit 830.304 900.200 899.950 884.750 897.560 909.960 16 Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus Verwaltungstätigkeit 9.738 -29.400 10.600 32.500 43.290 55.790

17 Zins- und sonstige Finanzeinzahlungen 1.397 200 200 200 200 200 18 Zins- und sonstige Finanzauszahlungen 3.572 2.350 2.050 2.150 1.850 1.450 19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzein- und -auszahlungen -2.175 -2.150 -1.850 -1.950 -1.650 -1.250

20 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen 7.562 -31.550 8.750 30.550 41.640 54.540

21 Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0 0 0 0 0 0

22 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0

23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 7.562 -31.550 8.750 30.550 41.640 54.540

24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 149 0 0 0 0 0 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 26 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 149 0 0 0 0 0

28 Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände 0 0 0 0 0 0 29 Auszahlungen für Sachanlagen 673 4.500 61.100 0 0 0 30 Auszahlungen für Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 31 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0

Seite 106 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Finanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 673 4.500 61.100 0 0 0

33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -524 -4.500 -61.100 0 0 0

34 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag 7.039 -36.050 -52.350 30.550 41.640 54.540

35 Aufnahme von Investitionskrediten 0 4.500 56.100 0 0 0 36 Tilgung von Investitionskrediten 51.273 45.000 38.500 36.700 36.800 37.200 37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten -51.273 -40.500 17.600 -36.700 -36.800 -37.200

38 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0

39 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 76.550 34.750 6.150 -4.840 -17.340 40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit -51.273 36.050 52.350 -30.550 -41.640 -54.540

41 Saldo der durchlaufenden Gelder 0 0 0 0 0 0 42 Verwendung Finanzmittelüberschuss/Deckung Finanzmittelfehlbetrag -51.273 36.050 52.350 -30.550 -41.640 -54.540

43 Veränderung der liquiden Mittel (einschl. durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0

44 nachrichtlich: Ausgleich Finanzhaushalt -43.710 -76.550 -29.750 -6.150 4.840 17.340

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 107 Seite 108 Ortsgemeinde Minheim

Produktübersicht Teilhaushalt 10 Zentrale Verwaltung

Produkt Bezeichnung verantwortlich

11.11.01 Verwaltungssteuerung Sonja Scholtes 11.13.01 Öffentlichkeitsarbeit Sonja Scholtes 11.14.01 Gremien (Ehrenamt) Sonja Scholtes 11.43.01 Bauhof - Gemeindearbeiter Sonja Scholtes 11.46.01 Versicherungen Sonja Scholtes 12.12.01 Kommunalwahlen Sonja Scholtes

28.11.01 Heimat- und sonstige Kulturpflege Sonja Scholtes

Seite 109 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 10 Zentrale Verwaltung

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

2 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge 999 200 200 200 200 200 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.213 0 0 0 0 0 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 500 500 500 500 500 7 Sonstige laufende Erträge 182 3.500 3.500 3.500 3.500 3.500 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 3.395 4.200 4.200 4.200 4.200 4.200

9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 32.084 39.000 38.900 39.500 40.200 40.900 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.890 3.200 3.600 2.000 2.000 2.000 11 Abschreibungen 434 590 590 590 590 590 12 Zuwendungen, Umlagen und sonstige Transferaufwendungen 1.000 0 1.000 0 0 0 14 Sonstige laufende Aufwendungen 2.457 2.900 2.650 2.650 2.750 2.750 15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 38.865 45.690 46.740 44.740 45.540 46.240

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -35.470 -41.490 -42.540 -40.540 -41.340 -42.040

19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen 0 0 0 0 0 0

20 Ordentliches Ergebnis -35.470 -41.490 -42.540 -40.540 -41.340 -42.040

21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 20.492 23.490 22.090 22.090 22.390 22.890

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) des Teilhaushaltes -14.978 -18.000 -20.450 -18.450 -18.950 -19.150

Seite 110 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 10 Zentrale Verwaltung

Teilfinanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 mächtigungen

23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen -12.148 -16.110 -18.560 0 -16.560 -17.060 -17.260

27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

34 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag des Teilhaushaltes -12.148 -16.110 -18.560 0 -16.560 -17.060 -17.260

37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten 0 0 0 0 0 0 0

38 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0

39 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0 40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 111 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 10 Zentrale Verwaltung

Produktgruppe 11 Innere Verwaltung verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 11.11 Unterstützung der Verwaltungsführung extern und intern Produkt 11.11.01 Verwaltungssteuerung Rechtsbindung: muss

Beschreibung Führung der Verwaltung durch den Bürgermeister. Wahrnehmung von zentraler Steuerungsaufgaben. Auftrag Zielgruppe Gesetze, Satzungen, Beschlüsse und Empfehlungen des Gemeinderates und der Ausschüsse Einwohnerinnen und Einwohner, Rats- und Ausschussmitglieder, Beschäftigte. Ziele Fachbereichsübergreifende Grundsatzentscheidungen; Beratung in Fragen der Aufbau- und Ablauforganisation. Zeit- und zielgenaue Steuerung, Koordination bzw Unterstützung von Entscheidungsprozessen der Verwaltungsführung; effektive und effiziente Aufgabenerfüllung

Seite 112 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 10 Zentrale Verwaltung

Produktgruppe 11 Innere Verwaltung verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 11.11 Unterstützung der Verwaltungsführung extern und intern Produkt 11.11.01 Verwaltungssteuerung Rechtsbindung: muss

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 500 500 500 500 500 11.11.01.442480 Verwaltungskostenpauschale Jagdgenossenschaft 0 500 500 500 500 500 7 Sonstige laufende Erträge 0 500 500 500 500 500 11.11.01.466140 Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen 0 500 500 500 500 500 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 0 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000

9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 11.046 14.800 14.300 14.500 14.800 15.000 11.11.01.501001 Aufwendungen für ehrenamtliche Tätigkeit 11.046 12.800 12.300 12.500 12.800 13.000 11.11.01.507910 Rückstellungen Ehrenbeamte 0 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 21 1.000 1.200 100 100 100 11.11.01.523800 Geräte, Ausrüstungs- und sonstige Gebrauchsgegenstände 21 1.000 1.200 100 100 100 14 Sonstige laufende Aufwendungen 847 800 550 550 550 550 11.11.01.563100 Bürobedarf 134 200 200 200 200 200 11.11.01.563200 Bücher und Zeitschriften 165 100 100 100 100 100 11.11.01.563400 Telefonkosten (Gebühren, Miete, Wartung) 347 200 50 50 50 50 11.11.01.563900 Sonstige Geschäftsaufwendungen 0 100 0 0 0 0 11.11.01.569200 Verfügungsmittel des Bürgermeisters 202 200 200 200 200 200 15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 11.914 16.600 16.050 15.150 15.450 15.650

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -11.914 -15.600 -15.050 -14.150 -14.450 -14.650

19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen 0 0 0 0 0 0

20 Ordentliches Ergebnis -11.914 -15.600 -15.050 -14.150 -14.450 -14.650

21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0 -100 -100 -100 -100 -100

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) des Teilhaushaltes -11.914 -15.700 -15.150 -14.250 -14.550 -14.750

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 113 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 10 Zentrale Verwaltung

Produktgruppe 11 Innere Verwaltung verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 11.11 Unterstützung der Verwaltungsführung extern und intern Produkt 11.11.01 Verwaltungssteuerung Rechtsbindung: muss

Teilfinanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 mächtigungen

23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen -12.010 -14.200 -13.650 0 -12.750 -13.050 -13.250

27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

34 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag des Teilhaushaltes -12.010 -14.200 -13.650 0 -12.750 -13.050 -13.250

37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten 0 0 0 0 0 0 0

38 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0

39 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0 40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

Seite 114 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 10 Zentrale Verwaltung

Produktgruppe 11 Innere Verwaltung verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 11.13 Öffentlichkeitsarbeit extern und intern Produkt 11.13.01 Öffentlichkeitsarbeit Rechtsbindung: freiwillig

Beschreibung Dieses Produkt beschreibt die Aussendarstellung der Ortsgemeinde Minheim Auftrag Zielgruppe Gemeindeordnung, Beschlüsse, Richtlinien. Einwohnerinnen und Einwohner, Gremien, Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter Ziele Positive Darstellung der Ortsgemeinde. Sicherstellung eines reibungslosen und sachlichen Informationsflusses an die Öffentlichkeit.

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 115 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 10 Zentrale Verwaltung

Produktgruppe 11 Innere Verwaltung verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 11.13 Öffentlichkeitsarbeit extern und intern Produkt 11.13.01 Öffentlichkeitsarbeit Rechtsbindung: freiwillig

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 0 0 0 0 0 0

14 Sonstige laufende Aufwendungen 73 450 450 450 450 450 11.13.01.563600 Öffentlichkeitsarbeit 0 100 100 100 100 100 11.13.01.564200 Mitgliedsbeiträge an Verbände, Vereine 49 50 50 50 50 50 11.13.01.569250 Ehrengaben 24 200 200 200 200 200 11.13.01.569300 Repräsentationsmittel 0 100 100 100 100 100 15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 73 450 450 450 450 450

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -73 -450 -450 -450 -450 -450

19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen 0 0 0 0 0 0

20 Ordentliches Ergebnis -73 -450 -450 -450 -450 -450

21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0 -100 -100 -100 -100 -100

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) des Teilhaushaltes -73 -550 -550 -550 -550 -550

Seite 116 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 10 Zentrale Verwaltung

Produktgruppe 11 Innere Verwaltung verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 11.13 Öffentlichkeitsarbeit extern und intern Produkt 11.13.01 Öffentlichkeitsarbeit Rechtsbindung: freiwillig

Teilfinanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 mächtigungen

23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen -133 -550 -550 0 -550 -550 -550

27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

34 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag des Teilhaushaltes -133 -550 -550 0 -550 -550 -550

37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten 0 0 0 0 0 0 0

38 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0

39 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0 40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 117 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 10 Zentrale Verwaltung

Produktgruppe 11 Innere Verwaltung verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 11.14 Gremien extern und intern Produkt 11.14.01 Gremien (Ehrenamt) Rechtsbindung: kann

Beschreibung Ordnungsgemäße Einladung und Abwicklung der Sitzungen, richtige Protokollierung und termingerechte Erledigung der erteilten Aufträge. Auftrag Zielgruppe Gesetze, Richtlinien, Vereinbarungen Kommunale Mandatsträger, Öffentlichkeit Ziele Vertrauensvolle Zusammenarbeit mit Rats- und Ausschussmitgliedern, Beigeordneten

Seite 118 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 10 Zentrale Verwaltung

Produktgruppe 11 Innere Verwaltung verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 11.14 Gremien extern und intern Produkt 11.14.01 Gremien (Ehrenamt) Rechtsbindung: kann

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 0 0 0 0 0 0

9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 588 600 600 600 600 600 11.14.01.501001 Aufwendungen für ehrenamtliche Tätigkeit (Sitzungsgeld) 588 600 600 600 600 600 14 Sonstige laufende Aufwendungen 45 50 50 50 50 50 11.14.01.569150 Aufwendungen Sitzungsdienst 45 50 50 50 50 50 15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 633 650 650 650 650 650

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -633 -650 -650 -650 -650 -650

19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen 0 0 0 0 0 0

20 Ordentliches Ergebnis -633 -650 -650 -650 -650 -650

21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) des Teilhaushaltes -633 -650 -650 -650 -650 -650

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 119 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 10 Zentrale Verwaltung

Produktgruppe 11 Innere Verwaltung verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 11.14 Gremien extern und intern Produkt 11.14.01 Gremien (Ehrenamt) Rechtsbindung: kann

Teilfinanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 mächtigungen

23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen -545 -650 -650 0 -650 -650 -650

27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

34 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag des Teilhaushaltes -545 -650 -650 0 -650 -650 -650

37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten 0 0 0 0 0 0 0

38 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0

39 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0 40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

Seite 120 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 10 Zentrale Verwaltung

Produktgruppe 11 Innere Verwaltung verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 11.43 Bauhof - Gemeindearbeiter extern und intern Produkt 11.43.01 Bauhof - Gemeindearbeiter Rechtsbindung: kann

Beschreibung Durchführung aller Arbeiten zur Unterhaltung der gemeindlichen Liegenschaften und Infrastruktur. Die dort verbuchten Personal- und Sachkosten werden am Endes eines jeden Haushaltsjahres gemäß dem Arbeitseinsatzes entsprechend auf die einzelnen Produkte, wie z. B. Straßen, Wohn- und Geschäftsgrundstücke, öffentliche Einrichtugnen etc., durch interne Leistungsbeziehungen verteilt. Auftrag Zielgruppe Organisatorische Regelungen, Beschlüsse der Ausschüsse und des Gemeinderates. Gemeindeverwaltung, Einwohnerinnen und Einwohner, MitarbeiterInnen Ziele Kostengerechte Verteilung der Lohn- und Sachkosten auf die einzelnen Einrichtungen der Ortsgemeinde Minheim.

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 121 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 10 Zentrale Verwaltung

Produktgruppe 11 Innere Verwaltung verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 11.43 Bauhof - Gemeindearbeiter extern und intern Produkt 11.43.01 Bauhof - Gemeindearbeiter Rechtsbindung: kann

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

7 Sonstige laufende Erträge 182 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 11.43.01.466140 Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen 182 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 182 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000

9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 20.451 23.600 24.000 24.400 24.800 25.300 11.43.01.502200 Vergütung Arbeitnehmer 14.470 15.900 16.200 16.500 16.800 17.200 11.43.01.503200 Zusatzversorgung für Arbeitnehmer 1.121 1.300 1.300 1.300 1.400 1.400 11.43.01.504200 Sozialversicherung für Arbeitnehmer 3.016 3.300 3.400 3.500 3.500 3.600 11.43.01.506290 Sonstige Personalnebenausgaben 87 100 100 100 100 100 11.43.01.508200 Urlaubs- und Überstundenrückstellungen Arbeitnehmer 1.756 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 444 1.000 1.200 700 700 700 11.43.01.523500 Kosten der Fahrzeugunterhaltung 0 300 0 0 0 0 11.43.01.523700 Unterhaltung der Betriebs- und Geschäftsausstattung 116 100 100 100 100 100 11.43.01.523800 Allg. Verbrauchsmaterialien u. Geräte, Ausstattungs-, 245 500 1.000 500 500 500 Ausrüstungsgegenstände 11.43.01.529200 Sonstige Aufwendungen für Dienstleistungen (Bauhof der VG) 83 100 100 100 100 100 11 Abschreibungen 220 290 290 290 290 290 11.43.01.534900 Abschreibungen auf Garage Bauhof 80 90 90 90 90 90 11.43.01.538100 Abschreibungen auf Fahrzeuge 140 200 200 200 200 200 14 Sonstige laufende Aufwendungen 88 200 200 200 200 200 11.43.01.564140 Unfallversicherungen 88 200 200 200 200 200 15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 21.203 25.090 25.690 25.590 25.990 26.490

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -21.021 -22.090 -22.690 -22.590 -22.990 -23.490

19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen 0 0 0 0 0 0

20 Ordentliches Ergebnis -21.021 -22.090 -22.690 -22.590 -22.990 -23.490

21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 21.021 23.990 22.690 22.590 22.990 23.490

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) des Teilhaushaltes 0 1.900 0 0 0 0

Seite 122 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 10 Zentrale Verwaltung

Produktgruppe 11 Innere Verwaltung verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 11.43 Bauhof - Gemeindearbeiter extern und intern Produkt 11.43.01 Bauhof - Gemeindearbeiter Rechtsbindung: kann

Teilfinanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 mächtigungen

23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 1.845 2.190 290 0 290 290 290

27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

34 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag des Teilhaushaltes 1.845 2.190 290 0 290 290 290

37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten 0 0 0 0 0 0 0

38 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0

39 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0 40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 123 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 10 Zentrale Verwaltung

Produktgruppe 11 Innere Verwaltung verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 11.46 Versicherungen extern und intern Produkt 11.46.01 Versicherungen Rechtsbindung: kann

Beschreibung Allgemeine Versicherungsangelegenheiten der Ortsgemeinde Minheim (Haftpflicht, Unfallversicherung etc.) Auftrag Zielgruppe Versicherungsverträge und Vereinbarungen Alle Organisationseinheiten , Einwohnerinnen und Einwohner Ziele Gewährleistung des Verischerungsschutzes in allen Bereichen

Seite 124 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 10 Zentrale Verwaltung

Produktgruppe 11 Innere Verwaltung verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 11.46 Versicherungen extern und intern Produkt 11.46.01 Versicherungen Rechtsbindung: kann

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 0 0 0 0 0 0

14 Sonstige laufende Aufwendungen 1.403 1.400 1.400 1.400 1.500 1.500 11.46.01.564100 Versicherungsbeiträge (Haftpflicht, Unfallversicherungen) 1.403 1.400 1.400 1.400 1.500 1.500 15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 1.403 1.400 1.400 1.400 1.500 1.500

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -1.403 -1.400 -1.400 -1.400 -1.500 -1.500

19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen 0 0 0 0 0 0

20 Ordentliches Ergebnis -1.403 -1.400 -1.400 -1.400 -1.500 -1.500

21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) des Teilhaushaltes -1.403 -1.400 -1.400 -1.400 -1.500 -1.500

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 125 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 10 Zentrale Verwaltung

Produktgruppe 11 Innere Verwaltung verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 11.46 Versicherungen extern und intern Produkt 11.46.01 Versicherungen Rechtsbindung: kann

Teilfinanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 mächtigungen

23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen -1.403 -1.400 -1.400 0 -1.400 -1.500 -1.500

27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

34 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag des Teilhaushaltes -1.403 -1.400 -1.400 0 -1.400 -1.500 -1.500

37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten 0 0 0 0 0 0 0

38 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0

39 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0 40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

Seite 126 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 10 Zentrale Verwaltung

Produktgruppe 12 Sicherheit und Ordnung verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 12.12 Wahlen und sonstige Abstimmungen extern und intern Produkt 12.12.01 Kommunalwahlen Rechtsbindung: muss

Beschreibung Ausführung von diversen Wahlen Auftrag Zielgruppe Gesetze Einwohner und Einwohnerinnen, Bund, Land, Behörden Ziele Korrekte Durchführung von Wahlen

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 127 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 10 Zentrale Verwaltung

Produktgruppe 12 Sicherheit und Ordnung verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 12.12 Wahlen und sonstige Abstimmungen extern und intern Produkt 12.12.01 Kommunalwahlen Rechtsbindung: muss

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 0 0 0 0 0 0

15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 0 0 0 0 0 0

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 0 0 0 0 0 0

19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen 0 0 0 0 0 0

20 Ordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) des Teilhaushaltes 0 0 0 0 0 0

Seite 128 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 10 Zentrale Verwaltung

Produktgruppe 12 Sicherheit und Ordnung verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 12.12 Wahlen und sonstige Abstimmungen extern und intern Produkt 12.12.01 Kommunalwahlen Rechtsbindung: muss

Teilfinanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 mächtigungen

23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0

27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

34 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag des Teilhaushaltes 0 0 0 0 0 0 0

37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten 0 0 0 0 0 0 0

38 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0

39 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0 40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 129 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 10 Zentrale Verwaltung

Produktgruppe 28 Heimat- und sonstige Kulturpflege verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 28.11 Förderung von Einrichtungen extern und intern Produkt 28.11.01 Heimat- und sonstige Kulturpflege Rechtsbindung: freiwillig

Beschreibung Durchführung kultureller Veranstaltungen Auftrag Zielgruppe Beschlüsse des Gemeinderates Minheim Einwohnerinnen und Einwohner Ziele Beibehaltung und Ausrichtung von Brauchtumsveranstaltungen

Seite 130 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 10 Zentrale Verwaltung

Produktgruppe 28 Heimat- und sonstige Kulturpflege verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 28.11 Förderung von Einrichtungen extern und intern Produkt 28.11.01 Heimat- und sonstige Kulturpflege Rechtsbindung: freiwillig

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

2 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge 999 200 200 200 200 200 28.11.01.414590 Spenden vom sonstigen privaten Bereich 840 0 0 0 0 0 28.11.01.415100 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen 160 200 200 200 200 200 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.213 0 0 0 0 0 28.11.01.441100 Erlöse aus dem Verkauf 2.213 0 0 0 0 0 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 3.213 200 200 200 200 200

10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.425 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 28.11.01.523100 Unterhaltung der Grundstücke und bauliche Anlagen 0 200 200 200 200 200 28.11.01.524900 Aufwendungen für Heimatpflege 2.092 500 500 500 500 500 28.11.01.524910 Aufwendungen St. Martin 113 200 200 200 200 200 28.11.01.529200 Sonstige Aufwendungen für Dienstleistungen (Bauhof der VG) 221 300 300 300 300 300 11 Abschreibungen 214 300 300 300 300 300 28.11.01.534400 Abschreibungen auf bebaute Grundstücke mit Kulturanlagen 214 300 300 300 300 300 12 Zuwendungen, Umlagen und sonstige Transferaufwendungen 1.000 0 1.000 0 0 0 28.11.01.541500 Zuwendungen für laufende Zwecke an den privaten Bereich 1.000 0 1.000 0 0 0 15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 3.639 1.500 2.500 1.500 1.500 1.500

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -427 -1.300 -2.300 -1.300 -1.300 -1.300

19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen 0 0 0 0 0 0

20 Ordentliches Ergebnis -427 -1.300 -2.300 -1.300 -1.300 -1.300

21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -529 -300 -400 -300 -400 -400

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) des Teilhaushaltes -955 -1.600 -2.700 -1.600 -1.700 -1.700

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 131 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 10 Zentrale Verwaltung

Produktgruppe 28 Heimat- und sonstige Kulturpflege verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 28.11 Förderung von Einrichtungen extern und intern Produkt 28.11.01 Heimat- und sonstige Kulturpflege Rechtsbindung: freiwillig

Teilfinanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 mächtigungen

23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 99 -1.500 -2.600 0 -1.500 -1.600 -1.600

27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

34 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag des Teilhaushaltes 99 -1.500 -2.600 0 -1.500 -1.600 -1.600

37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten 0 0 0 0 0 0 0

38 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0

39 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0 40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

Seite 132 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Ortsgemeinde Minheim

Produktübersicht Teilhaushalt 20 Öffentliche Einrichtungen

Produkt Bezeichnung verantwortlich

53.11.01 Kommunale Elektrizitätsversorgung Sonja Scholtes 55.31.01 Friedhofswesen Sonja Scholtes 55.51.01 Forstwirtschaft Oliver Maximini 57.31.11 Dorfgemeinschaftshaus Minheim Sonja Scholtes

57.31.91 Grillhütte der Ortsgemeinde Minheim Sonja Scholtes

Seite 133 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 20 Öffentliche Einrichtungen

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

2 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge 8.329 10.450 25.650 25.650 25.650 25.650 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 6.657 6.600 7.750 7.650 7.600 7.550 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 39.200 28.000 26.100 26.600 27.000 27.500 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 500 500 500 500 500 500 7 Sonstige laufende Erträge 14.375 14.200 13.800 13.800 13.800 13.800 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 69.061 59.750 73.800 74.200 74.550 75.000

9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 4.117 5.100 2.900 2.900 3.000 3.000 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 50.379 61.100 59.500 50.100 51.000 51.700 11 Abschreibungen 12.713 12.590 12.590 12.590 12.590 12.590 14 Sonstige laufende Aufwendungen 4.936 5.300 5.500 5.500 5.500 5.500 15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 72.144 84.090 80.490 71.090 72.090 72.790

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -3.084 -24.340 -6.690 3.110 2.460 2.210

19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen 0 0 0 0 0 0

20 Ordentliches Ergebnis -3.084 -24.340 -6.690 3.110 2.460 2.210

21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -5.311 -7.600 -6.850 -6.850 -7.050 -7.150

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) des Teilhaushaltes -8.394 -31.940 -13.540 -3.740 -4.590 -4.940

Seite 134 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 20 Öffentliche Einrichtungen

Teilfinanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 mächtigungen

23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen -2.523 -27.550 -9.100 0 800 0 -300

24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 149 0 0 0 0 0 0 27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 149 0 0 0 0 0 0

29 Auszahlungen für Sachanlagen 673 0 6.100 0 0 0 0 32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 673 0 6.100 0 0 0 0

33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -524 0 -6.100 0 0 0 0

34 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag des Teilhaushaltes -3.047 -27.550 -15.200 0 800 0 -300

37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten 0 0 0 0 0 0 0

38 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0

39 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0 40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 135 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 20 Öffentliche Einrichtungen

Produktgruppe 53 Ver- und Entsorung verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 53.11 Kommunale Elektrizitätsversorgung extern und intern Produkt 53.11.01 Kommunale Elektrizitätsversorgung Rechtsbindung: muss

Beschreibung Anteil an den Stromeinnahmen im Bereich der Gemeinde Minheim Auftrag Zielgruppe Beschlüsse des Gemeinderates, Vereinbarungen Kommunale Elektrizitätsversorger Ziele Sicherstellung des vertraglich festgelegten Gemeindeanteils an den Einnahmen aus Stromlieferungen

Seite 136 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 20 Öffentliche Einrichtungen

Produktgruppe 53 Ver- und Entsorung verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 53.11 Kommunale Elektrizitätsversorgung extern und intern Produkt 53.11.01 Kommunale Elektrizitätsversorgung Rechtsbindung: muss

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

7 Sonstige laufende Erträge 13.697 13.600 13.600 13.600 13.600 13.600 53.11.01.462500 Konzessionsabgabe RWE Rhein-Ruhr (Strom) 13.623 13.500 13.500 13.500 13.500 13.500 53.11.01.462900 Sonstige Verwaltungs- und Betriebseinnahmen 74 100 100 100 100 100 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 13.697 13.600 13.600 13.600 13.600 13.600

15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 0 0 0 0 0 0

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 13.697 13.600 13.600 13.600 13.600 13.600

19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen 0 0 0 0 0 0

20 Ordentliches Ergebnis 13.697 13.600 13.600 13.600 13.600 13.600

21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) des Teilhaushaltes 13.697 13.600 13.600 13.600 13.600 13.600

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 137 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 20 Öffentliche Einrichtungen

Produktgruppe 53 Ver- und Entsorung verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 53.11 Kommunale Elektrizitätsversorgung extern und intern Produkt 53.11.01 Kommunale Elektrizitätsversorgung Rechtsbindung: muss

Teilfinanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 mächtigungen

23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 14.139 13.600 13.600 0 13.600 13.600 13.600

27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

34 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag des Teilhaushaltes 14.139 13.600 13.600 0 13.600 13.600 13.600

37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten 0 0 0 0 0 0 0

38 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0

39 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0 40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

Seite 138 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 20 Öffentliche Einrichtungen

Produktgruppe 55 Natur- und Landschaftspflege verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 55.31 Friedhofswesen extern und intern Produkt 55.31.01 Friedhofswesen Rechtsbindung: muss

Beschreibung Unterhaltung und Bewirtschaftung der Friedhöfe und baulichen Anlagen, Sicherstellung des Bestattungswesen. Auftrag Zielgruppe Gesetze, Satzungen, Beschlüsse des Gemeinderates Minheim Nutzerinnen und Nutzer, Allgemeinheit, Einwohnerinnen und Einwohner, Ziele Bereitstellung, Pflege und Unterhaltung der Friedhofsanlage einschließlich der Gehwege und Grabfelder. Bereitsstellung der Leichenhalle und Sicherstellung des Bestattungswesen.

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 139 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 20 Öffentliche Einrichtungen

Produktgruppe 55 Natur- und Landschaftspflege verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 55.31 Friedhofswesen extern und intern Produkt 55.31.01 Friedhofswesen Rechtsbindung: muss

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

2 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge 1.472 1.450 150 150 150 150 55.31.01.414420 Zuweisung vom Land 166 150 150 150 150 150 55.31.01.415900 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus 1.307 1.300 0 0 0 0 Grabnutzungsentgelten 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 2.683 2.100 3.750 3.650 3.600 3.550 55.31.01.432240 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte 2.683 2.100 2.500 2.500 2.500 2.500 55.31.01.439900 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus 0 0 1.250 1.150 1.100 1.050 Grabnutzungsentgelten 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 4.155 3.550 3.900 3.800 3.750 3.700

10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.446 11.200 10.700 4.200 4.200 4.200 55.31.01.522500 Aufwendungen für Energie/Wasser/Abwasser/Abfall 637 700 700 700 700 700 55.31.01.523100 Unterhaltung der Grundstücke und bauliche Anlagen 30 4.000 5.000 1.000 1.000 1.000 55.31.01.529200 Sonstige Aufwendungen für Dienstleistungen (Grabaushub) 1.380 1.500 1.000 1.000 1.000 1.000 55.31.01.529210 Sonstige Aufwendungen für Dienstleistungen (Bauhof der VG) 1.399 5.000 4.000 1.500 1.500 1.500 11 Abschreibungen 392 90 90 90 90 90 55.31.01.535800 Abschreibungen Friedhofsanlage 392 90 90 90 90 90 14 Sonstige laufende Aufwendungen 92 100 100 100 100 100 55.31.01.564160 Umlagen an Berufsgenossenschaften 92 100 100 100 100 100 15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 3.930 11.390 10.890 4.390 4.390 4.390

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 225 -7.840 -6.990 -590 -640 -690

19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen 0 0 0 0 0 0

20 Ordentliches Ergebnis 225 -7.840 -6.990 -590 -640 -690

21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -3.522 -5.900 -5.300 -5.300 -5.400 -5.500

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) des Teilhaushaltes -3.297 -13.740 -12.290 -5.890 -6.040 -6.190

Seite 140 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 20 Öffentliche Einrichtungen

Produktgruppe 55 Natur- und Landschaftspflege verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 55.31 Friedhofswesen extern und intern Produkt 55.31.01 Friedhofswesen Rechtsbindung: muss

Teilfinanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 mächtigungen

23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen -3.714 -14.950 -13.450 0 -6.950 -7.050 -7.150

27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

34 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag des Teilhaushaltes -3.714 -14.950 -13.450 0 -6.950 -7.050 -7.150

37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten 0 0 0 0 0 0 0

38 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0

39 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0 40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 141 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 20 Öffentliche Einrichtungen

Produktgruppe 55 Natur- und Landschaftspflege verantwortlich: Revierförster Oliver Maximini Produktbereich 55.51 Kommunale Forstwirtschaft extern und intern Produkt 55.51.01 Forstwirtschaft Rechtsbindung: muss

Beschreibung Pflege und Bewirtschaftung des gemeindeeigenen Waldes sowie Massnahmen zur naturverträglichen Erholungs- und Freizeitnutzung. Auftrag Zielgruppe Gesetze, Wirtschaftspläne, Beschlüsse des Gemeinderates, Verträge Einwohnerinnen und Einwohner, Allgemeinheit, Besucher und Touristen Ziele Erzielung eines wirtschaftlichen Nutzens unter Beachtung der Schutz- und Erholungsfunktion des Waldes. Biotop und Artenschutz

Seite 142 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 20 Öffentliche Einrichtungen

Produktgruppe 55 Natur- und Landschaftspflege verantwortlich: Revierförster Oliver Maximini Produktbereich 55.51 Kommunale Forstwirtschaft extern und intern Produkt 55.51.01 Forstwirtschaft Rechtsbindung: muss

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

2 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge 0 2.100 18.600 18.600 18.600 18.600 55.51.01.414420 Zuweisungen vom Land 0 2.100 18.600 18.600 18.600 18.600 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 37.628 25.200 23.300 23.800 24.200 24.700 55.51.01.441100 Erlöse aus Holzverkauf 36.958 23.700 23.300 23.800 24.200 24.700 55.51.01.441110 Einnahmen aus Holznebennutzung 670 1.500 0 0 0 0 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 500 500 500 500 500 500 55.51.01.442480 Wildschadenverhütungspauschale (Erstattung von der 500 500 500 500 500 500 Jagdgenossenschaft) 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 38.128 27.800 42.400 42.900 43.300 43.800

10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 36.869 30.700 36.200 36.800 37.700 38.300 55.51.01.523210 Sachkosten ohne Unternehmereinsatz 462 0 0 0 0 0 55.51.01.523220 Sachkosten Forst Minheim 9.833 10.000 12.400 12.600 12.900 13.100 55.51.01.525420 Betriebskostenbeitrag an das Land 6.350 6.400 6.400 6.500 6.700 6.800 55.51.01.525430 Erstattung Waldarbeiterlöhne an Verbandsgemeinde 20.224 14.300 17.400 17.700 18.100 18.400 14 Sonstige laufende Aufwendungen 3.878 4.100 4.300 4.300 4.300 4.300 55.51.01.562900 Inanspruchnahme von Diensten (Forstumlage) 1.319 1.400 1.400 1.400 1.400 1.400 55.51.01.564110 Aufwendungen für Versicherungen 117 200 200 200 200 200 55.51.01.564200 Umlagen an Berufsgenossenschaften 2.442 2.500 2.700 2.700 2.700 2.700 15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 40.747 34.800 40.500 41.100 42.000 42.600

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -2.619 -7.000 1.900 1.800 1.300 1.200

19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen 0 0 0 0 0 0

20 Ordentliches Ergebnis -2.619 -7.000 1.900 1.800 1.300 1.200

21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0 -100 -50 -50 -50 -50

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) des Teilhaushaltes -2.619 -7.100 1.850 1.750 1.250 1.150

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 143 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 20 Öffentliche Einrichtungen

Produktgruppe 55 Natur- und Landschaftspflege verantwortlich: Revierförster Oliver Maximini Produktbereich 55.51 Kommunale Forstwirtschaft extern und intern Produkt 55.51.01 Forstwirtschaft Rechtsbindung: muss

Teilfinanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 mächtigungen

23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen -2.434 -7.100 1.850 0 1.750 1.250 1.150

27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

34 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag des Teilhaushaltes -2.434 -7.100 1.850 0 1.750 1.250 1.150

37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten 0 0 0 0 0 0 0

38 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0

39 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0 40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

Seite 144 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 20 Öffentliche Einrichtungen

Produktgruppe 57 Wirtschaft und Tourismus verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 57.31 Kommunale allgemeine Einrichtungen und Unternehmen extern und intern Produkt 57.31.11 Dorfgemeinschaftshaus Minheim Rechtsbindung: freiwillig

Beschreibung Unterhaltung und Bewirtschaftung des gemeindeeigenen Dorfgemeinschaftshaus Auftrag Zielgruppe Satzungen, Benutzungsordnung, Beschlüsse des Gemeinderates Minheim Vereine, Nutzerinnen und Nutzer, Einwohnerinnen und Einwohner Ziele Aufrechterhaltung der gemeindeeigenen Bürgerhauses zur Daseinsfürsorge

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 145 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 20 Öffentliche Einrichtungen

Produktgruppe 57 Wirtschaft und Tourismus verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 57.31 Kommunale allgemeine Einrichtungen und Unternehmen extern und intern Produkt 57.31.11 Dorfgemeinschaftshaus Minheim Rechtsbindung: freiwillig

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

2 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge 6.856 6.900 6.900 6.900 6.900 6.900 57.31.11.415100 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen 6.856 6.900 6.900 6.900 6.900 6.900 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.974 4.500 4.000 4.000 4.000 4.000 57.31.11.432100 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte 3.974 4.500 4.000 4.000 4.000 4.000 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.392 2.700 2.700 2.700 2.700 2.700 57.31.11.441200 Mieten und Pachten 432 2.700 2.700 2.700 2.700 2.700 57.31.11.441210 Erstattung Nebenkosten (aus Mieten) 960 0 0 0 0 0 7 Sonstige laufende Erträge 678 600 200 200 200 200 57.31.11.462900 Sonstige Verwaltungs- und Betriebseinnahmen 678 200 200 200 200 200 57.31.11.466140 Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen 0 400 0 0 0 0 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 12.901 14.700 13.800 13.800 13.800 13.800

9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 4.117 5.100 2.900 2.900 3.000 3.000 57.31.11.502200 Vergütung Arbeitnehmer 3.175 3.400 2.100 2.100 2.200 2.200 57.31.11.503200 Zusatzversorgung für Arbeitnehmer 18 300 200 200 200 200 57.31.11.504200 Sozialversicherung für Arbeitnehmer 895 1.000 600 600 600 600 57.31.11.508200 Urlaubs- und Überstundenrückstellungen Arbeitnehmer 28 400 0 0 0 0 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 10.064 18.400 11.800 8.300 8.300 8.400 57.31.11.522100 Heizkosten 1.678 1.700 1.500 1.500 1.500 1.500 57.31.11.522200 Reinigungskosten 249 1.500 500 500 500 500 57.31.11.522300 Stromkosten 1.262 1.500 1.300 1.300 1.300 1.400 57.31.11.522500 Aufwendungen Wasser, Abwasser, Abfall, wk-Beiträge 1.568 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 57.31.11.523100 Unterhaltung der Grundstücke und bauliche Anlagen 4.195 4.000 4.500 1.000 1.000 1.000 57.31.11.523800 Geräte, Ausrüstungs- und sonstige Gebrauchsgegenstände 93 7.000 500 500 500 500 57.31.11.529200 Sonstige Aufwendungen für Dienstleistungen (Bauhof der VG) 1.019 1.200 2.000 2.000 2.000 2.000 11 Abschreibungen 12.321 12.500 12.500 12.500 12.500 12.500 57.31.11.534700 Abschreibungen Dorfgemeinschaftshaus 8.403 8.500 8.500 8.500 8.500 8.500 57.31.11.535800 Abschreibungen auf Straßen, Wege, Plätze und 3.591 3.600 3.600 3.600 3.600 3.600 Verkehrslenkungsanlagen 57.31.11.538520 Abschreibungen auf Betriebsausstattung 325 400 400 400 400 400 57.31.11.539200 Außerplanmäßige Abschreibungen auf Sachanlagen 2 0 0 0 0 0 14 Sonstige laufende Aufwendungen 953 1.050 1.050 1.050 1.050 1.050 57.31.11.564110 Aufwendungen für Versicherungen 924 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 57.31.11.564140 Unfallversicherungen 29 50 50 50 50 50 15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 27.455 37.050 28.250 24.750 24.850 24.950

Seite 146 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 20 Öffentliche Einrichtungen

Produktgruppe 57 Wirtschaft und Tourismus verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 57.31 Kommunale allgemeine Einrichtungen und Unternehmen extern und intern Produkt 57.31.11 Dorfgemeinschaftshaus Minheim Rechtsbindung: freiwillig

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -14.554 -22.350 -14.450 -10.950 -11.050 -11.150

19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen 0 0 0 0 0 0

20 Ordentliches Ergebnis -14.554 -22.350 -14.450 -10.950 -11.050 -11.150

21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -1.788 -1.600 -1.500 -1.500 -1.600 -1.600

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) des Teilhaushaltes -16.342 -23.950 -15.950 -12.450 -12.650 -12.750

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 147 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 20 Öffentliche Einrichtungen

Produktgruppe 57 Wirtschaft und Tourismus verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 57.31 Kommunale allgemeine Einrichtungen und Unternehmen extern und intern Produkt 57.31.11 Dorfgemeinschaftshaus Minheim Rechtsbindung: freiwillig

Teilfinanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 mächtigungen

23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen -10.681 -18.350 -10.350 0 -6.850 -7.050 -7.150

24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 149 0 0 0 0 0 0 57.31.11/8700.681420 Zuweisung Land Mehrgenerationsenplatz u. 149 0 0 0 0 0 0 Neugestalltung ehem. Schulhof 27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 149 0 0 0 0 0 0

29 Auszahlungen für Sachanlagen 673 0 6.100 0 0 0 0 57.31.11/8700.785330 Baukosten Mehrgenerationsenplatz u. 673 0 4.500 0 0 0 0 Neugestalltung ehem. Schulhof Bürgerhaus 57.31.11/8700.785710 Auszahlung Betriebs- und Geschäftsausstattung 0 0 1.600 0 0 0 0 Bürgerhaus Minheim 32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 673 0 6.100 0 0 0 0

33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -524 0 -6.100 0 0 0 0

34 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag des Teilhaushaltes -11.204 -18.350 -16.450 0 -6.850 -7.050 -7.150

37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten 0 0 0 0 0 0 0

38 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0

39 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0 40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

Seite 148 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 20 Öffentliche Einrichtungen

Produktgruppe 57 Wirtschaft und Tourismus verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 57.31 Kommunale allgemeine Einrichtungen und Unternehmen extern und intern Produkt 57.31.91 Grillhütte der Ortsgemeinde Minheim Rechtsbindung: kann

Beschreibung Unterhaltung und Bewirtschaftung der gemeindeeigene Schutzhütte. Auftrag Zielgruppe Benutzungsordnung, Beschlüsse der Ausschüsse und des Gemeinderates Vereine, Nutzerinnen und Nutzer, Einwohnerinnen und Einwohner Ziele Aufrechterhaltung der Schutzhütten zur Daseinsfürsorge und touristischen Nutzung

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 149 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 20 Öffentliche Einrichtungen

Produktgruppe 57 Wirtschaft und Tourismus verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 57.31 Kommunale allgemeine Einrichtungen und Unternehmen extern und intern Produkt 57.31.91 Grillhütte der Ortsgemeinde Minheim Rechtsbindung: kann

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 180 100 100 100 100 100 57.31.91.441200 Mieten und Pachten 180 100 100 100 100 100 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 180 100 100 100 100 100

10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 800 800 800 800 800 57.31.91.523100 Unterhaltung der Grundstücke und bauliche Anlagen 0 100 100 100 100 100 57.31.91.529200 Sonstige Aufwendungen für Dienstleistungen (Bauhof der VG) 0 700 700 700 700 700 14 Sonstige laufende Aufwendungen 13 50 50 50 50 50 57.31.91.564110 Aufwendungen Versicherungen (Feuer etc.) 13 50 50 50 50 50 15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 13 850 850 850 850 850

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 167 -750 -750 -750 -750 -750

19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen 0 0 0 0 0 0

20 Ordentliches Ergebnis 167 -750 -750 -750 -750 -750

21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) des Teilhaushaltes 167 -750 -750 -750 -750 -750

Seite 150 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 20 Öffentliche Einrichtungen

Produktgruppe 57 Wirtschaft und Tourismus verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 57.31 Kommunale allgemeine Einrichtungen und Unternehmen extern und intern Produkt 57.31.91 Grillhütte der Ortsgemeinde Minheim Rechtsbindung: kann

Teilfinanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 mächtigungen

23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 167 -750 -750 0 -750 -750 -750

27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

34 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag des Teilhaushaltes 167 -750 -750 0 -750 -750 -750

37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten 0 0 0 0 0 0 0

38 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0

39 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0 40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 151 Seite 152 Ortsgemeinde Minheim

Produktübersicht Teilhaushalt 50 Infrastrukturmaßnahmen, Liegenschaften

Produkt Bezeichnung verantwortlich

11.42.11 Wohn- und Geschäftsgrundstücke, sonstige Grundstücke Sonja Scholtes 11.42.31 Sonstige Grundstücke Sonja Scholtes 51.11.01 Räumliche Planungs- und Entwicklungsmaßnahmen Sonja Scholtes 52.30.11 Denkmalschutz und -pflege historischer Objekte Sonja Scholtes 54.11.01 Gemeindestraßen Ortsgemeinde Minheim Sonja Scholtes

55.59.11 Einrichtung, Ausbau und Unterhaltung der Wirtschaftswege (Weinberge) Sonja Scholtes

Seite 153 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 50 Infrastrukturmaßnahmen, Liegenschaften

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

2 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge 23.017 20.150 11.150 650 650 650 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 16.927 9.600 9.600 9.600 9.600 9.600 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 17.035 16.800 13.400 13.400 13.400 13.400 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1 4.500 4.500 4.500 4.500 4.500 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 56.980 51.050 38.650 28.150 28.150 28.150

10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 27.248 39.900 37.200 37.300 37.600 37.700 11 Abschreibungen 22.573 6.960 3.650 3.650 3.650 3.630 14 Sonstige laufende Aufwendungen 6.818 23.050 17.000 3.500 3.510 3.510 15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 56.639 69.910 57.850 44.450 44.760 44.840

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 341 -18.860 -19.200 -16.300 -16.610 -16.690

19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen 0 0 0 0 0 0

20 Ordentliches Ergebnis 341 -18.860 -19.200 -16.300 -16.610 -16.690

21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -5.092 -5.100 -4.900 -4.800 -5.000 -5.100

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) des Teilhaushaltes -4.751 -23.960 -24.100 -21.100 -21.610 -21.790

Seite 154 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 50 Infrastrukturmaßnahmen, Liegenschaften

Teilfinanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 mächtigungen

23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen -3.283 -21.150 -21.100 0 -18.100 -18.610 -18.810

27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

29 Auszahlungen für Sachanlagen 0 4.500 50.000 0 0 0 0 32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 4.500 50.000 0 0 0 0

33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 -4.500 -50.000 0 0 0 0

34 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag des Teilhaushaltes -3.283 -25.650 -71.100 0 -18.100 -18.610 -18.810

37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten 0 0 0 0 0 0 0

38 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0

39 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0 40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 155 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 50 Infrastrukturmaßnahmen, Liegenschaften

Produktgruppe 11 Innere Verwaltung verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 11.42 Liegenschaften extern und intern Produkt 11.42.11 Wohn- und Geschäftsgrundstücke Rechtsbindung: kann

Beschreibung Verwaltung und Bewirtschaftung der Wohn- und Geschäftsgrundstücke der Ortsgemeinde Minheim Auftrag Zielgruppe Organisatorische Regelungen, Verträge, Beschlüsse der Ausschüsse und des Gemeinderates Einwohnerinnen und Einwohner, Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter Ziele Werterhaltung und Funktionalität der Wohn- und Geschäftsgrundstücke zur Wahrnehmung kommunaler Aufgaben

Seite 156 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 50 Infrastrukturmaßnahmen, Liegenschaften

Produktgruppe 11 Innere Verwaltung verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 11.42 Liegenschaften extern und intern Produkt 11.42.11 Wohn- und Geschäftsgrundstücke Rechtsbindung: kann

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 7.438 7.600 4.200 4.200 4.200 4.200 11.42.11.441200 Mieten und Pachten 6.561 6.600 3.700 3.700 3.700 3.700 11.42.11.441210 Erstattung Mietnebenkosten 877 1.000 500 500 500 500 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 7.438 7.600 4.200 4.200 4.200 4.200

10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 997 2.000 1.700 1.700 1.700 1.700 11.42.11.522100 Heizkosten 0 0 100 100 100 100 11.42.11.522300 Stromkosten 297 400 400 400 400 400 11.42.11.522500 Aufwendungen Wasser, Abwasser, Abfall, wk-Beiträge 450 400 500 500 500 500 11.42.11.523100 Unterhaltung der Grundstücke und bauliche Anlagen 153 1.000 500 500 500 500 11.42.11.529200 Sonstige Aufwendungen für Dienstleistungen (Bauhof der VG) 97 200 200 200 200 200 11 Abschreibungen 904 1.030 1.020 1.020 1.020 1.000 11.42.11.534100 Abschreibungen auf bebaute Grundstücke mit Wohnbauten 356 400 400 400 400 400 11.42.11.534400 Abschreibungen auf bebaute Grundstücke mit Kulturanlagen 521 600 600 600 600 600 11.42.11.535800 Abschreibungen auf Straßen, Wege, Plätze und 27 30 20 20 20 0 Verkehrslenkungsanlagen 14 Sonstige laufende Aufwendungen 391 500 450 450 460 460 11.42.11.564110 Aufwendungen für Versicherungen 228 300 250 250 260 260 11.42.11.568100 Aufwendungen für Grundsteuern etc. 163 200 200 200 200 200 15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 2.291 3.530 3.170 3.170 3.180 3.160

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 5.147 4.070 1.030 1.030 1.020 1.040

19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen 0 0 0 0 0 0

20 Ordentliches Ergebnis 5.147 4.070 1.030 1.030 1.020 1.040

21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) des Teilhaushaltes 5.147 4.070 1.030 1.030 1.020 1.040

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 157 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 50 Infrastrukturmaßnahmen, Liegenschaften

Produktgruppe 11 Innere Verwaltung verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 11.42 Liegenschaften extern und intern Produkt 11.42.11 Wohn- und Geschäftsgrundstücke Rechtsbindung: kann

Teilfinanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 mächtigungen

23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 6.079 5.100 2.050 0 2.050 2.040 2.040

27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

29 Auszahlungen für Sachanlagen 0 0 50.000 0 0 0 0 11.42.11/0401.785230 Baukosten Baumaßnahme Lehrerwohnhaus 0 0 50.000 0 0 0 0 32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 50.000 0 0 0 0

33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 -50.000 0 0 0 0

34 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag des Teilhaushaltes 6.079 5.100 -47.950 0 2.050 2.040 2.040

37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten 0 0 0 0 0 0 0

38 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0

39 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0 40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

Seite 158 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 50 Infrastrukturmaßnahmen, Liegenschaften

Produktgruppe 11 Innere Verwaltung verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 11.42 Liegenschaften extern und intern Produkt 11.42.31 Sonstige Grundstücke Rechtsbindung: kann

Beschreibung Verwaltung und Bewirtschaftung des sonstigen unbeweglichen Vermögens der Ortsgemeinde Minheim Auftrag Zielgruppe Organisatorische Regelungen, Beschlüsse der Ausschüsse und des Gemeinderates. Einwohnerinnen und Einwohner, Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter, Allgemeinheit Ziele Werterhaltung der Grundstücke zur Wahrnehmung kommunaler Aufgaben

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 159 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 50 Infrastrukturmaßnahmen, Liegenschaften

Produktgruppe 11 Innere Verwaltung verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 11.42 Liegenschaften extern und intern Produkt 11.42.31 Sonstige Grundstücke Rechtsbindung: kann

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 9.597 9.200 9.200 9.200 9.200 9.200 11.42.31.441200 Mieten und Pachten 9.381 9.000 9.000 9.000 9.000 9.000 11.42.31.441210 Erstattung Mietnebenkosten 216 200 200 200 200 200 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 9.597 9.200 9.200 9.200 9.200 9.200

10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.214 2.700 1.900 1.900 1.900 1.900 11.42.31.522300 Stromkosten (Beleuchtung etc.) 85 100 100 100 100 100 11.42.31.522500 Aufwendungen Abwasser, Wasser, Abfall, WK-Beiträge 280 300 300 300 300 300 11.42.31.523100 Unterhaltung der Grundstücke, Außenanlagen, Gebäude und 20 1.000 500 500 500 500 Gebäudeeinrichtungen 11.42.31.529200 Sonstige Aufwendungen für Dienstleistungen (Bauhof der VG) 829 1.300 1.000 1.000 1.000 1.000 14 Sonstige laufende Aufwendungen 2.885 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 11.42.31.562100 Mieten, Pachten und Erbbauzinsen 2.351 2.400 2.400 2.400 2.400 2.400 11.42.31.568100 Aufwendungen für Grundsteuern u. dergleichen 534 600 600 600 600 600 15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 4.099 5.700 4.900 4.900 4.900 4.900

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 5.498 3.500 4.300 4.300 4.300 4.300

19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen 0 0 0 0 0 0

20 Ordentliches Ergebnis 5.498 3.500 4.300 4.300 4.300 4.300

21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -622 -600 -600 -500 -600 -600

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) des Teilhaushaltes 4.876 2.900 3.700 3.800 3.700 3.700

Seite 160 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 50 Infrastrukturmaßnahmen, Liegenschaften

Produktgruppe 11 Innere Verwaltung verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 11.42 Liegenschaften extern und intern Produkt 11.42.31 Sonstige Grundstücke Rechtsbindung: kann

Teilfinanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 mächtigungen

23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 4.866 2.900 3.700 0 3.800 3.700 3.700

27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

34 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag des Teilhaushaltes 4.866 2.900 3.700 0 3.800 3.700 3.700

37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten 0 0 0 0 0 0 0

38 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0

39 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0 40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 161 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 50 Infrastrukturmaßnahmen, Liegenschaften

Produktgruppe 51 Räumliche Planung und Entwicklung verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 51.11 Raumordnung, Landesplanung extern und intern Produkt 51.11.01 Räumliche Planungs- und Entwicklungsmaßnahmen Rechtsbindung: muss

Beschreibung Raumordnung, Landesplanung, Bebauungsplan, Dorferneuerung , gemeindliche Baumaßnahmen Auftrag Zielgruppe Gesetze, Baugesetzbuch, Landesbauordnung, Ratsbeschlüsse Grundstückseigentümer, Gewerbebetriebe, Einwohnerinnen und Einwohner, Bauwillige, Bauherren und Baufrauen Ziele Sicherstellung der ordnungsgemäßen Durchführung von Baumaßnahmen Erstellung Bebauungspläne

Seite 162 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 50 Infrastrukturmaßnahmen, Liegenschaften

Produktgruppe 51 Räumliche Planung und Entwicklung verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 51.11 Raumordnung, Landesplanung extern und intern Produkt 51.11.01 Räumliche Planungs- und Entwicklungsmaßnahmen Rechtsbindung: muss

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

2 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge 2.600 16.000 10.500 0 0 0 51.11.01.414420 Landeszuwendungen 2.600 16.000 10.500 0 0 0 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 2.600 16.000 10.500 0 0 0

10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 1.100 0 0 0 0 51.11.01.525430 Kostenerstattungen an Gemeinden und Gemeindeverbände 0 1.100 0 0 0 0 14 Sonstige laufende Aufwendungen 3.534 19.500 13.500 0 0 0 51.11.01.562500 Aufwendungen für Dorfmoderation 3.534 4.000 12.000 0 0 0 51.11.01.562550 Ortsplanung 0 500 0 0 0 0 51.11.01.562590 Erstellung Hochwasserschutzkonzept 0 15.000 1.500 0 0 0 15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 3.534 20.600 13.500 0 0 0

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -934 -4.600 -3.000 0 0 0

19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen 0 0 0 0 0 0

20 Ordentliches Ergebnis -934 -4.600 -3.000 0 0 0

21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) des Teilhaushaltes -934 -4.600 -3.000 0 0 0

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 163 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 50 Infrastrukturmaßnahmen, Liegenschaften

Produktgruppe 51 Räumliche Planung und Entwicklung verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 51.11 Raumordnung, Landesplanung extern und intern Produkt 51.11.01 Räumliche Planungs- und Entwicklungsmaßnahmen Rechtsbindung: muss

Teilfinanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 mächtigungen

23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen -934 -4.600 -3.000 0 0 0 0

27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

34 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag des Teilhaushaltes -934 -4.600 -3.000 0 0 0 0

37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten 0 0 0 0 0 0 0

38 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0

39 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0 40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

Seite 164 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 50 Infrastrukturmaßnahmen, Liegenschaften

Produktgruppe 52 Bauen und Wohnen verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 52.30 Denkmalschutz und -pflege extern und intern Produkt 52.30.11 Denkmalschutz und -pflege historischer Objekte Rechtsbindung: soll

Beschreibung Unterhaltung Kapellen, Ehrenmalen, Wegekreuze, Förderung verschiedener Denkmalpflegemassnahmen an Gebäuden Auftrag Zielgruppe Bundes- und Landesgesetze, Beschlüsse des Gemeinderates Grundstückseigentümerinnen und Eigentümer. Einwohnerinnen und Einwohner Ziele Erhaltung und Pflege von Kulturgütern.

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 165 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 50 Infrastrukturmaßnahmen, Liegenschaften

Produktgruppe 52 Bauen und Wohnen verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 52.30 Denkmalschutz und -pflege extern und intern Produkt 52.30.11 Denkmalschutz und -pflege historischer Objekte Rechtsbindung: soll

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

2 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge 600 0 0 0 0 0 52.30.11.414590 vom sonstigen privaten Bereich 600 0 0 0 0 0 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 600 0 0 0 0 0

10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 69 300 200 200 200 200 52.30.11.523100 Unterhaltung der Grundstücke und bauliche Anlagen 69 300 200 200 200 200 11 Abschreibungen 23 30 30 30 30 30 52.30.11.537200 Abschreibungen auf Kulturdenkmäler 23 30 30 30 30 30 15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 93 330 230 230 230 230

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 507 -330 -230 -230 -230 -230

19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen 0 0 0 0 0 0

20 Ordentliches Ergebnis 507 -330 -230 -230 -230 -230

21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) des Teilhaushaltes 507 -330 -230 -230 -230 -230

Seite 166 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 50 Infrastrukturmaßnahmen, Liegenschaften

Produktgruppe 52 Bauen und Wohnen verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 52.30 Denkmalschutz und -pflege extern und intern Produkt 52.30.11 Denkmalschutz und -pflege historischer Objekte Rechtsbindung: soll

Teilfinanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 mächtigungen

23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 531 -300 -200 0 -200 -200 -200

27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

34 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag des Teilhaushaltes 531 -300 -200 0 -200 -200 -200

37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten 0 0 0 0 0 0 0

38 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0

39 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0 40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 167 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 50 Infrastrukturmaßnahmen, Liegenschaften

Produktgruppe 54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 54.11 Gemeindestraßen extern und intern Produkt 54.11.01 Gemeindestraßen Ortsgemeinde Minheim Rechtsbindung: muss

Beschreibung Bereitstellung und Unterhaltung sowie den Ausbau öffentlicher Verkehrsflächen einschließlich der Straßenoberflächenentwässserung und Straßenbeleuchtung. Auftrag Zielgruppe Bundes- und Landesgsetze, Beschlüsse des Gemeinderates Minheim Allgemeinheit, Einwohnerinnen und Einwohner, Touristen Ziele Schaffung und Erhaltung von Straßen im Gemeindegebiet einschließlich der Gehwege. Herstellung und Pflege eines attraktiven Gemeindebildes.

Seite 168 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 50 Infrastrukturmaßnahmen, Liegenschaften

Produktgruppe 54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 54.11 Gemeindestraßen extern und intern Produkt 54.11.01 Gemeindestraßen Ortsgemeinde Minheim Rechtsbindung: muss

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

2 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge 354 450 450 450 450 450 54.11.01.415100 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen 41 50 50 50 50 50 54.11.01.415200 Erträge ais der Auflösung von Sonderposten aus Beiträgen 313 400 400 400 400 400 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 354 450 450 450 450 450

10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 13.972 18.800 18.400 18.500 18.800 18.900 54.11.01.522300 Stromkosten für die Straßenbeleuchtung 4.546 5.000 4.500 4.600 4.600 4.700 54.11.01.523300 Unterhaltungskosten Gemeindestraßen 63 2.500 2.500 2.500 2.600 2.600 54.11.01.525310 Kosten Straßenoberflächenentwässerung an Abwasserwerk 6.435 6.500 6.500 6.500 6.600 6.600 54.11.01.525510 Pauschale für Unterhaltung der Straßenbeleuchtung 2.831 2.800 2.900 2.900 3.000 3.000 54.11.01.529200 Sonstige Aufwendungen für Dienstleistungen (Bauhof der VG) 97 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 11 Abschreibungen 2.158 2.200 2.400 2.400 2.400 2.400 54.11.01.535800 Abschreibungen auf Straßen, Wege, Plätze 1.763 1.800 2.000 2.000 2.000 2.000 54.11.01.535900 Abschreibungen auf sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens 395 400 400 400 400 400 14 Sonstige laufende Aufwendungen 8 50 50 50 50 50 54.11.01.564110 Aufwendungen Versicherungen (Feuer etc.) 8 50 50 50 50 50 15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 16.138 21.050 20.850 20.950 21.250 21.350

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -15.784 -20.600 -20.400 -20.500 -20.800 -20.900

19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen 0 0 0 0 0 0

20 Ordentliches Ergebnis -15.784 -20.600 -20.400 -20.500 -20.800 -20.900

21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -4.470 -3.800 -3.700 -3.700 -3.800 -3.900

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) des Teilhaushaltes -20.254 -24.400 -24.100 -24.200 -24.600 -24.800

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 169 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 50 Infrastrukturmaßnahmen, Liegenschaften

Produktgruppe 54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 54.11 Gemeindestraßen extern und intern Produkt 54.11.01 Gemeindestraßen Ortsgemeinde Minheim Rechtsbindung: muss

Teilfinanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 mächtigungen

23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen -19.388 -22.650 -22.150 0 -22.250 -22.650 -22.850

27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

29 Auszahlungen für Sachanlagen 0 4.500 0 0 0 0 0 54.11.01/6070.785330 Erweiterungsmassnahmen Straßenbeleuchtung (OG 0 4.500 0 0 0 0 0 Minheim) 32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 4.500 0 0 0 0 0

33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 -4.500 0 0 0 0 0

34 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag des Teilhaushaltes -19.388 -27.150 -22.150 0 -22.250 -22.650 -22.850

37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten 0 0 0 0 0 0 0

38 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0

39 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0 40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

Seite 170 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 50 Infrastrukturmaßnahmen, Liegenschaften

Produktgruppe 55 Natur- und Landschaftspflege verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 55.59 Feldwege, Landwirtschaftswege, Wirtschaftswege extern und intern Produkt 55.59.11 Einrichtung, Ausbau und Unterhaltung der Wirtschaftswege (Weinberge) Rechtsbindung: muss

Beschreibung Bereitstellung und Unterhaltung von Wirtschaftswegen Auftrag Zielgruppe Gesetze, Satzungen, Beschlüsse des Gemeinderates Minheim Grundstückseigentümer, Allgemeinheit Ziele Aufrechterhaltung der Verkehrssicherungspflicht

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 171 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 50 Infrastrukturmaßnahmen, Liegenschaften

Produktgruppe 55 Natur- und Landschaftspflege verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 55.59 Feldwege, Landwirtschaftswege, Wirtschaftswege extern und intern Produkt 55.59.11 Einrichtung, Ausbau und Unterhaltung der Wirtschaftswege (Weinberge) Rechtsbindung: muss

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

2 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge 19.463 3.700 200 200 200 200 55.59.11.415100 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen 19.463 3.700 200 200 200 200 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 16.927 9.600 9.600 9.600 9.600 9.600 55.59.11.432300 Beiträge für die Unterhaltung der Wirtschaftswege 16.927 9.600 9.600 9.600 9.600 9.600 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1 4.500 4.500 4.500 4.500 4.500 55.59.11.442480 Reinertrag Jagdgenossenschaft 0 4.500 4.500 4.500 4.500 4.500 55.59.11.442590 Entnahme aus der SRL Wirtschaftswege 1 0 0 0 0 0 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 36.391 17.800 14.300 14.300 14.300 14.300

10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 10.996 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 55.59.11.523380 Unterhaltung des sonstigen unbeweglichen Vermögens 1.735 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 55.59.11.529200 Sonstige Aufwendungen für Dienstleistungen (Bauhof der VG) 9.261 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 11 Abschreibungen 19.488 3.700 200 200 200 200 55.59.11.535800 Abschreibungen auf Straßen, Wege, Plätze 19.488 3.700 200 200 200 200 15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 30.484 18.700 15.200 15.200 15.200 15.200

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 5.907 -900 -900 -900 -900 -900

19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen 0 0 0 0 0 0

20 Ordentliches Ergebnis 5.907 -900 -900 -900 -900 -900

21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0 -700 -600 -600 -600 -600

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) des Teilhaushaltes 5.907 -1.600 -1.500 -1.500 -1.500 -1.500

Seite 172 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 50 Infrastrukturmaßnahmen, Liegenschaften

Produktgruppe 55 Natur- und Landschaftspflege verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 55.59 Feldwege, Landwirtschaftswege, Wirtschaftswege extern und intern Produkt 55.59.11 Einrichtung, Ausbau und Unterhaltung der Wirtschaftswege (Weinberge) Rechtsbindung: muss

Teilfinanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 mächtigungen

23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 5.564 -1.600 -1.500 0 -1.500 -1.500 -1.500

27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

34 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag des Teilhaushaltes 5.564 -1.600 -1.500 0 -1.500 -1.500 -1.500

37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten 0 0 0 0 0 0 0

38 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0

39 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0 40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 173 Seite 174 Ortsgemeinde Minheim

Produktübersicht Teilhaushalt 60 Jugend, Sportstätten, Soziales

Produkt Bezeichnung verantwortlich

36.52.01 Kindertagesstätte Kuckucksnest Minheim Alexandra Reinhard

36.61.31 Kinderspielplätze Minheim Sonja Scholtes

Seite 175 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 60 Jugend, Sportstätten, Soziales

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

2 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge 337.972 336.750 342.700 349.500 356.300 363.100 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 7.643 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 8.728 8.500 8.000 8.000 8.000 8.000 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.100 0 0 0 0 0 7 Sonstige laufende Erträge 18.789 26.300 17.200 17.200 17.200 17.200 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 374.232 376.550 372.900 379.700 386.500 393.300

9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 390.692 395.500 391.600 399.100 406.500 414.000 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 20.928 24.400 23.000 22.000 22.200 22.300 11 Abschreibungen 10.671 10.500 10.500 10.500 10.500 10.500 14 Sonstige laufende Aufwendungen 5.809 7.050 6.800 6.800 6.800 6.800 15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 428.101 437.450 431.900 438.400 446.000 453.600

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -53.869 -60.900 -59.000 -58.700 -59.500 -60.300

19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen 0 0 0 0 0 0

20 Ordentliches Ergebnis -53.869 -60.900 -59.000 -58.700 -59.500 -60.300

21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -1.112 -600 -700 -700 -700 -700

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) des Teilhaushaltes -54.981 -61.500 -59.700 -59.400 -60.200 -61.000

Seite 176 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 60 Jugend, Sportstätten, Soziales

Teilfinanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 mächtigungen

23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen -56.462 -53.700 -51.900 0 -51.600 -52.400 -53.200

27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

29 Auszahlungen für Sachanlagen 0 0 5.000 0 0 0 0 32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 5.000 0 0 0 0

33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 -5.000 0 0 0 0

34 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag des Teilhaushaltes -56.462 -53.700 -56.900 0 -51.600 -52.400 -53.200

37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten 0 0 0 0 0 0 0

38 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0

39 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0 40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 177 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 60 Jugend, Sportstätten, Soziales

Produktgruppe 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe verantwortlich: KiTa-Leiterin Alexandra Reinhard Produktbereich 36.52 Tageseinrichtungen für Kinder extern und intern Produkt 36.52.01 Kindertagesstätte Kuckucksnest Minheim Rechtsbindung: soll

Beschreibung Unterhaltung und Bewirtschaftung der Grundstücke und bauliche Anlagen sowie die Bereitstellung von Lehr- und Lernmitteln für die KiTa Minheim Auftrag Zielgruppe Kinder- und Jugendhilfegesetz, Kindertagesstättengesetz (KitaG), Beschlüsse der Ausschüsse und des Eltern, Kinder, Berufstätige, Alleinerziehende Gemeinderates. Ziele Qualitativ hochwertiges Betreuungsangebot auf der Basis der gesetzlichen Vorgaben, mit der Maßgabe der Realisierung des Rechtsanspruches für 2-jährige bis 2013 und dem Angebot bedarfsgerechter Öffnungszeiten. Umfassende nachhaltige und tragfähige Qualifizierung des Personals.

Seite 178 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 60 Jugend, Sportstätten, Soziales

Produktgruppe 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe verantwortlich: KiTa-Leiterin Alexandra Reinhard Produktbereich 36.52 Tageseinrichtungen für Kinder extern und intern Produkt 36.52.01 Kindertagesstätte Kuckucksnest Minheim Rechtsbindung: soll

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

2 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge 337.972 336.750 342.700 349.500 356.300 363.100 36.52.01.414410 Erstattungen vom Bund (Mittagsverpflegungen) 0 50 0 0 0 0 36.52.01.414420 Zuweisungen vom Land für Betreuungsangebot 0 4.000 0 0 0 0 36.52.01.414430 Zuweisungen von Gemeinden und Gemeindeverbänden 333.925 330.000 340.000 346.800 353.600 360.400 36.52.01.414590 Spenden vom sonstigen privaten Bereich 1.200 0 0 0 0 0 36.52.01.415100 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen 2.847 2.700 2.700 2.700 2.700 2.700 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 7.643 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 36.52.01.432100 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte 7.643 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 8.728 8.500 8.000 8.000 8.000 8.000 36.52.01.441400 Beteiligung Essenskosten (KiTa Minheim) 8.728 8.500 8.000 8.000 8.000 8.000 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.100 0 0 0 0 0 36.52.01.442490 Personalkostenerstattungen (Mutterschutz u. ä.) 1.100 0 0 0 0 0 7 Sonstige laufende Erträge 18.789 26.300 17.200 17.200 17.200 17.200 36.52.01.462900 Sonstige Verwaltungs- und Betriebseinnahmen 0 0 0 0 0 0 36.52.01.466140 Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen 18.789 26.300 17.200 17.200 17.200 17.200 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 374.232 376.550 372.900 379.700 386.500 393.300

9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 390.692 395.500 391.600 399.100 406.500 414.000 36.52.01.502200 Vergütung Arbeitnehmer 290.352 287.300 292.600 298.500 304.300 310.200 36.52.01.503200 Zusatzversorgung für Arbeitnehmer 22.490 21.500 20.700 21.100 21.500 21.900 36.52.01.504200 Sozialversicherung für Arbeitnehmer 60.238 60.100 60.600 61.800 63.000 64.200 36.52.01.506290 Sonstige Personalnebenausgaben 814 300 500 500 500 500 36.52.01.508200 Urlaubs- und Überstundenrückstellungen Arbeitnehmer 16.797 26.300 17.200 17.200 17.200 17.200 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 20.696 24.000 22.600 21.600 21.800 21.900 36.52.01.522100 Heizkosten 2.671 2.500 2.500 2.500 2.600 2.600 36.52.01.522200 Reinigungskosten 965 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 36.52.01.522300 Stromkosten (Beleuchtung etc.) 1.997 2.000 2.100 2.100 2.200 2.200 36.52.01.522500 Aufwendungen Abwasser, Wasser, Abfall, WK-Beiträge 1.373 1.300 1.300 1.300 1.300 1.300 36.52.01.523100 Unterhaltung der Grundstücke und bauliche Anlagen 2.459 5.000 2.000 2.000 2.000 2.100 36.52.01.523700 Unterhaltung der Betriebs- und Geschäftsausstattung 160 200 200 200 200 200 36.52.01.523800 Geräte, Ausrüstungs- und sonstige Gebrauchsgegenstände 1.557 2.500 3.500 2.500 2.500 2.500 36.52.01.524200 Aufwendungen Essenskosten (KiTa Minheim) 7.502 7.500 7.500 7.500 7.500 7.500 36.52.01.524700 Lehr-u. Lehrnmittel, Sonstige Verbrauchsmittel 1.308 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 36.52.01.529200 Sonstige Aufwendungen für Dienstleistungen (Bauhof der VG) 704 1.000 1.500 1.500 1.500 1.500 11 Abschreibungen 10.671 10.500 10.500 10.500 10.500 10.500

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 179 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 60 Jugend, Sportstätten, Soziales

Produktgruppe 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe verantwortlich: KiTa-Leiterin Alexandra Reinhard Produktbereich 36.52 Tageseinrichtungen für Kinder extern und intern Produkt 36.52.01 Kindertagesstätte Kuckucksnest Minheim Rechtsbindung: soll

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

36.52.01.534200 Abschreibungen auf bebaute Grundstücke mit sozialen 9.344 9.400 9.400 9.400 9.400 9.400 Einrichtungen 36.52.01.538520 Abschreibungen auf Betriebsausstattung 1.327 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 14 Sonstige laufende Aufwendungen 5.809 7.050 6.800 6.800 6.800 6.800 36.52.01.561200 Aufwendungen für Aus- und Fortbildungen 70 700 500 500 500 500 36.52.01.561300 Dienstreisekosten 61 500 300 300 300 300 36.52.01.563100 Bürobedarf 590 600 700 700 700 700 36.52.01.563200 Bücher und Zeitschriften 881 800 800 800 800 800 36.52.01.563300 Porto- und Versandkosten 55 50 100 100 100 100 36.52.01.563400 Telefonkosten (Gebühren, Miete, Wartung) 500 500 500 500 500 500 36.52.01.563900 Sonstige Geschäftsaufwendungen 386 400 400 400 400 400 36.52.01.564110 Aufwendungen Versicherungen 676 800 800 800 800 800 36.52.01.564140 Unfallversicherungen 2.591 2.700 2.700 2.700 2.700 2.700 15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 427.869 437.050 431.500 438.000 445.600 453.200

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -53.637 -60.500 -58.600 -58.300 -59.100 -59.900

19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen 0 0 0 0 0 0

20 Ordentliches Ergebnis -53.637 -60.500 -58.600 -58.300 -59.100 -59.900

21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -912 -400 -500 -500 -500 -500

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) des Teilhaushaltes -54.549 -60.900 -59.100 -58.800 -59.600 -60.400

Seite 180 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 60 Jugend, Sportstätten, Soziales

Produktgruppe 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe verantwortlich: KiTa-Leiterin Alexandra Reinhard Produktbereich 36.52 Tageseinrichtungen für Kinder extern und intern Produkt 36.52.01 Kindertagesstätte Kuckucksnest Minheim Rechtsbindung: soll

Teilfinanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 mächtigungen

23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen -56.030 -53.100 -51.300 0 -51.000 -51.800 -52.600

27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

29 Auszahlungen für Sachanlagen 0 0 5.000 0 0 0 0 36.52.01/4401.785710 Betriebs- und Geschäftsausstattung KiTa Minheim 0 0 5.000 0 0 0 0 32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 5.000 0 0 0 0

33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 -5.000 0 0 0 0

34 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag des Teilhaushaltes -56.030 -53.100 -56.300 0 -51.000 -51.800 -52.600

37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten 0 0 0 0 0 0 0

38 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0

39 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0 40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 181 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 60 Jugend, Sportstätten, Soziales

Produktgruppe 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 36.61 Einrichtungen der Jugendarbeit extern und intern Produkt 36.61.31 Kinderspielplätze Minheim Rechtsbindung: soll

Beschreibung Unterhaltung der Einrichtungen für Kinder und Jugendliche Auftrag Zielgruppe Beschlüsse des Gemeinderates Minheim Kinder und Jugendliche Ziele Förderung der Kinder- und Jugendarbeit

Seite 182 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 60 Jugend, Sportstätten, Soziales

Produktgruppe 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 36.61 Einrichtungen der Jugendarbeit extern und intern Produkt 36.61.31 Kinderspielplätze Minheim Rechtsbindung: soll

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 0 0 0 0 0 0

10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 232 400 400 400 400 400 36.61.31.523100 Unterhaltung der Grundstücke, Außenanlagen, Gebäude und 232 400 400 400 400 400 Gebäudeeinrichtungen 15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 232 400 400 400 400 400

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -232 -400 -400 -400 -400 -400

19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen 0 0 0 0 0 0

20 Ordentliches Ergebnis -232 -400 -400 -400 -400 -400

21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -200 -200 -200 -200 -200 -200

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) des Teilhaushaltes -432 -600 -600 -600 -600 -600

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 183 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 60 Jugend, Sportstätten, Soziales

Produktgruppe 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 36.61 Einrichtungen der Jugendarbeit extern und intern Produkt 36.61.31 Kinderspielplätze Minheim Rechtsbindung: soll

Teilfinanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 mächtigungen

23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen -432 -600 -600 0 -600 -600 -600

27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

34 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag des Teilhaushaltes -432 -600 -600 0 -600 -600 -600

37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten 0 0 0 0 0 0 0

38 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0

39 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0 40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

Seite 184 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Ortsgemeinde Minheim

Produktübersicht Teilhaushalt 80 Förderung Tourismus, Wirtschaft

Produkt Bezeichnung verantwortlich

55.11.11 Öffentliches Grünflächen und Parkanlagen Sonja Scholtes 55.12.21 Wanderwege der Ortsgemeinde Minheim Sonja Scholtes

57.52.11 Verkehrsbüro Sonja Scholtes

Seite 185 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 80 Förderung Tourismus, Wirtschaft

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.285 11.300 11.300 11.300 11.300 11.300 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 218 0 0 0 0 0 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 3.503 11.300 11.300 11.300 11.300 11.300

9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 816 1.400 1.400 1.400 1.400 1.500 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14.793 18.800 18.100 18.100 18.100 18.200 11 Abschreibungen 1.070 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 14 Sonstige laufende Aufwendungen 2.876 4.400 4.100 4.100 4.100 4.100 15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 19.555 25.800 24.800 24.800 24.800 25.000

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -16.052 -14.500 -13.500 -13.500 -13.500 -13.700

19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen 0 0 0 0 0 0

20 Ordentliches Ergebnis -16.052 -14.500 -13.500 -13.500 -13.500 -13.700

21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -8.978 -10.190 -9.640 -9.740 -9.640 -9.940

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) des Teilhaushaltes -25.030 -24.690 -23.140 -23.240 -23.140 -23.640

Seite 186 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 80 Förderung Tourismus, Wirtschaft

Teilfinanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 mächtigungen

23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen -23.912 -23.490 -21.940 0 -22.040 -21.940 -22.440

27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

34 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag des Teilhaushaltes -23.912 -23.490 -21.940 0 -22.040 -21.940 -22.440

37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten 0 0 0 0 0 0 0

38 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0

39 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0 40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 187 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 80 Förderung Tourismus, Wirtschaft

Produktgruppe 55 Natur- und Landschaftspflege verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 55.11 Öffentliches Grün, Landschaftsbau extern und intern Produkt 55.11.11 Öffentliches Grünflächen und Parkanlagen Rechtsbindung: soll

Beschreibung Unterhaltung der Grundstücke (Park- und Gartenanlagen) und baulichen Anlagen (Brunnenanlagen etc.) Auftrag Zielgruppe Daseinsfürsorge, Beschlüsse des Gemeinderates Minheim Allgemeinheit, Einwohnerinnen und Einwohner, Touristen Ziele Schaffung und Erhaltung der Freizeitanlagen sowie Herstellung und Pflege eines attraktiven Gemeindebildes.

Seite 188 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 80 Förderung Tourismus, Wirtschaft

Produktgruppe 55 Natur- und Landschaftspflege verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 55.11 Öffentliches Grün, Landschaftsbau extern und intern Produkt 55.11.11 Öffentliches Grünflächen und Parkanlagen Rechtsbindung: soll

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 0 0 0 0 0 0

10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 7.205 10.000 10.000 10.000 10.000 10.100 55.11.11.523100 Unterhaltung der Grundstücke und bauliche Anlagen 48 2.000 2.000 2.000 2.000 2.100 55.11.11.529200 Sonstige Aufwendungen für Dienstleistungen (Bauhof der VG) 7.157 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 14 Sonstige laufende Aufwendungen 765 600 800 800 800 800 55.11.11.562500 Sachverständigenkosten Baumkataster OG Minheim 765 600 800 800 800 800 15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 7.969 10.600 10.800 10.800 10.800 10.900

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -7.969 -10.600 -10.800 -10.800 -10.800 -10.900

19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen 0 0 0 0 0 0

20 Ordentliches Ergebnis -7.969 -10.600 -10.800 -10.800 -10.800 -10.900

21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -8.978 -9.490 -9.040 -9.140 -9.040 -9.340

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) des Teilhaushaltes -16.947 -20.090 -19.840 -19.940 -19.840 -20.240

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 189 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 80 Förderung Tourismus, Wirtschaft

Produktgruppe 55 Natur- und Landschaftspflege verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 55.11 Öffentliches Grün, Landschaftsbau extern und intern Produkt 55.11.11 Öffentliches Grünflächen und Parkanlagen Rechtsbindung: soll

Teilfinanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 mächtigungen

23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen -16.947 -20.090 -19.840 0 -19.940 -19.840 -20.240

27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

34 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag des Teilhaushaltes -16.947 -20.090 -19.840 0 -19.940 -19.840 -20.240

37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten 0 0 0 0 0 0 0

38 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0

39 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0 40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

Seite 190 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 80 Förderung Tourismus, Wirtschaft

Produktgruppe 55 Natur- und Landschaftspflege verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 55.12 Sonstige Erholungseinrichtungen extern und intern Produkt 55.12.21 Wanderwege der Ortsgemeinde Minheim Rechtsbindung: soll

Beschreibung Unterhaltung der Wanderwege einschl. deren Beschilderung auf der Gemarkung Minheim sowie Unterhaltung und Pflege der touristischen Anlagen und Hinweisschildern Auftrag Zielgruppe Daseinsfürsorge, Beschlüsse des Gemeinderates Minheim Gäste, Touristen, Allgemeinheit, Einwohnerinnen und Einwohner der Ortgemeinde Ziele Schaffung und Erhaltung der Wanderwege und Anlagen sowie die Steigerung der Attraktivität der Ortsgemeinde in der Außendarstellung und auf dem Gebiet der Freizeitangebote

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 191 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 80 Förderung Tourismus, Wirtschaft

Produktgruppe 55 Natur- und Landschaftspflege verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 55.12 Sonstige Erholungseinrichtungen extern und intern Produkt 55.12.21 Wanderwege der Ortsgemeinde Minheim Rechtsbindung: soll

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 0 0 0 0 0 0

10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.824 3.000 2.200 2.200 2.200 2.200 55.12.21.523100 Unterhaltung der Grundstücke und bauliche Anlagen 0 500 500 500 500 500 55.12.21.523800 Geräte, Ausrüstungs- und sonstige Gebrauchsgegenstände 0 500 200 200 200 200 55.12.21.529200 Sonstige Aufwendungen für Dienstleistungen (Bauhof der VG) 1.824 2.000 1.500 1.500 1.500 1.500 11 Abschreibungen 106 200 200 200 200 200 55.12.21.538520 Abschreibungen auf Betriebsausstattung 105 200 200 200 200 200 55.12.21.539200 Außerplanmäßige Abschreibungen auf Sachanlagen 1 0 0 0 0 0 15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 1.930 3.200 2.400 2.400 2.400 2.400

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -1.930 -3.200 -2.400 -2.400 -2.400 -2.400

19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen 0 0 0 0 0 0

20 Ordentliches Ergebnis -1.930 -3.200 -2.400 -2.400 -2.400 -2.400

21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0 -600 -500 -500 -500 -500

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) des Teilhaushaltes -1.930 -3.800 -2.900 -2.900 -2.900 -2.900

Seite 192 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 80 Förderung Tourismus, Wirtschaft

Produktgruppe 55 Natur- und Landschaftspflege verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 55.12 Sonstige Erholungseinrichtungen extern und intern Produkt 55.12.21 Wanderwege der Ortsgemeinde Minheim Rechtsbindung: soll

Teilfinanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 mächtigungen

23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen -1.824 -3.600 -2.700 0 -2.700 -2.700 -2.700

27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

34 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag des Teilhaushaltes -1.824 -3.600 -2.700 0 -2.700 -2.700 -2.700

37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten 0 0 0 0 0 0 0

38 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0

39 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0 40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 193 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 80 Förderung Tourismus, Wirtschaft

Produktgruppe 57 Wirtschaft und Tourismus verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 57.52 Kommunale Tourismusförderung extern und intern Produkt 57.52.11 Verkehrsbüro Rechtsbindung: soll

Beschreibung Allgemeine Förderung des Fremdenverkehrs durch nationale und internationale Werbekampagnen und Reisevermittlungen an die einheimischen Betriebe. Auftrag Zielgruppe Beschlüsse der Ausschüsse und des Gemeinderates, Verträge, Vereinbarungen. Hotels, Gaststätten, Pensionen, Einzelhandel, Weinbau- und sonstige Betriebe, Besucher, Besucherinnen und Touristen. Ziele Förderung des Fremdenverkehrs, Attraktivitätssteigerung der Ortsgemeinde Minheim, Ausbau der touristischen Infrastruktur.

Seite 194 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 80 Förderung Tourismus, Wirtschaft

Produktgruppe 57 Wirtschaft und Tourismus verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 57.52 Kommunale Tourismusförderung extern und intern Produkt 57.52.11 Verkehrsbüro Rechtsbindung: soll

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.285 11.300 11.300 11.300 11.300 11.300 57.52.11.436110 Tourismusbeitrag 3.285 11.300 11.300 11.300 11.300 11.300 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 218 0 0 0 0 0 57.52.11.441900 Erträge aus Werbeeinträgen Ortswerbetafeln 218 0 0 0 0 0 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 3.503 11.300 11.300 11.300 11.300 11.300

9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 816 1.400 1.400 1.400 1.400 1.500 57.52.11.502200 Vergütung Arbeitnehmer 600 1.000 1.000 1.000 1.000 1.100 57.52.11.503200 Zusatzversorgung für Arbeitnehmer 47 100 100 100 100 100 57.52.11.504200 Sozialversicherung für Arbeitnehmer 169 300 300 300 300 300 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 5.765 5.800 5.900 5.900 5.900 5.900 57.52.11.529200 Sonstige Aufwendungen für Dienstleistungen (OG Piesport) 5.765 5.800 5.900 5.900 5.900 5.900 11 Abschreibungen 964 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 57.52.11.535900 Abschreibungen auf sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens 482 500 500 500 500 500 57.52.11.538520 Abschreibungen auf Betriebsausstattung 482 500 500 500 500 500 14 Sonstige laufende Aufwendungen 2.111 3.800 3.300 3.300 3.300 3.300 57.52.11.563600 Kosten der Fremdenwerbung 659 2.500 2.000 2.000 2.000 2.000 57.52.11.563620 Aufwendungen für Internetdarstellung 1.155 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 57.52.11.564200 Mitgliedsbeitrag/Umlage Mosellandtouristik 297 300 300 300 300 300 15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 9.656 12.000 11.600 11.600 11.600 11.700

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -6.153 -700 -300 -300 -300 -400

19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen 0 0 0 0 0 0

20 Ordentliches Ergebnis -6.153 -700 -300 -300 -300 -400

21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0 -100 -100 -100 -100 -100

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) des Teilhaushaltes -6.153 -800 -400 -400 -400 -500

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 195 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 80 Förderung Tourismus, Wirtschaft

Produktgruppe 57 Wirtschaft und Tourismus verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 57.52 Kommunale Tourismusförderung extern und intern Produkt 57.52.11 Verkehrsbüro Rechtsbindung: soll

Teilfinanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 mächtigungen

23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen -5.141 200 600 0 600 600 500

27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

34 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag des Teilhaushaltes -5.141 200 600 0 600 600 500

37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten 0 0 0 0 0 0 0

38 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0

39 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0 40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

Seite 196 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Ortsgemeinde Minheim

Produktübersicht Teilhaushalt 90 Finanzdienstleistungen

Produkt Bezeichnung verantwortlich

61.10.01 Steuern, allgemeine Zuweisungen, allgemeine Umlagen Sonja Scholtes 61.20.01 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Sonja Scholtes

61.25.01 Ein- und Auszahlungen von Krediten Sonja Scholtes

Seite 197 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 90 Zentrale Finanzleistungen

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

1 Steuern und ähnliche Abgaben 320.094 323.400 324.800 332.400 346.400 361.700 2 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge 69.986 90.000 117.300 119.600 122.000 124.300 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 390.080 413.400 442.100 452.000 468.400 486.000

12 Zuwendungen, Umlagen und sonstige Transferaufwendungen 284.387 300.800 308.900 312.000 315.100 318.200 15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 284.387 300.800 308.900 312.000 315.100 318.200

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 105.693 112.600 133.200 140.000 153.300 167.800

17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge 1.403 200 200 200 200 200 18 Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 3.572 2.350 2.050 2.150 1.850 1.450 19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen -2.169 -2.150 -1.850 -1.950 -1.650 -1.250

20 Ordentliches Ergebnis 103.523 110.450 131.350 138.050 151.650 166.550

21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) des Teilhaushaltes 103.523 110.450 131.350 138.050 151.650 166.550

Seite 198 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 90 Zentrale Finanzleistungen

Teilfinanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 mächtigungen

23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 105.890 110.450 131.350 0 138.050 151.650 166.550

27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

34 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag des Teilhaushaltes 105.890 110.450 131.350 0 138.050 151.650 166.550

35 Aufnahme von Investitionskrediten 0 4.500 56.100 0 0 0 0 36 Tilgung von Investitionskrediten 51.273 45.000 38.500 0 36.700 36.800 37.200 37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten -51.273 -40.500 17.600 0 -36.700 -36.800 -37.200

38 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0

39 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 76.550 34.750 0 6.150 -4.840 -17.340 40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit -51.273 36.050 52.350 0 -30.550 -41.640 -54.540

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 199 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 90 Zentrale Finanzleistungen

Produktgruppe 61 Allgemeine Finanzwirtschaft verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 61.10 Steuern, allgemeine Zuweisungen, allgemeine Umlagen zuständig: Finanzabteilung VGV Bernkastel-Kues Produkt 61.10.01 Steuern, allgemeine Zuweisungen, allgemeine Umlagen extern und intern Rechtsbindung: muss

Beschreibung Grundsteuern, Gewerbesteuer, Hundesteuer, Gemeindeanteile an der Einkommensteuer, Gemeindeanteile an der Umsatzsteuer, Schlüsselzuweisungen Ausgleichsleistungen, Umlagen Fonds Deutsche Einheit, Gewerbesteuerumlage sowie Kreis- und Verbandsgemeindeumlage. Auftrag Zielgruppe Gesetze, Satzungen, Beschlüsse des Gemeinderates Steuerpflichtige, Gewerbebetriebe, Behörden Ziele Zentrale Verwaltung der allgemeinen Finanzmittel

Seite 200 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 90 Zentrale Finanzleistungen

Produktgruppe 61 Allgemeine Finanzwirtschaft verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 61.10 Steuern, allgemeine Zuweisungen, allgemeine Umlagen zuständig: Finanzabteilung VGV Bernkastel-Kues Produkt 61.10.01 Steuern, allgemeine Zuweisungen, allgemeine Umlagen extern und intern Rechtsbindung: muss

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

1 Steuern und ähnliche Abgaben 320.094 323.400 324.800 332.400 346.400 361.700 61.10.01.401100 Grundsteuer A 20.646 22.900 23.000 23.000 23.000 23.000 61.10.01.401200 Grundsteuer B 28.960 30.500 31.500 32.100 32.800 33.400 61.10.01.401300 Gewerbesteuer 42.541 38.000 40.000 40.800 41.600 42.400 61.10.01.402100 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 198.612 201.000 197.200 204.200 216.000 229.200 61.10.01.402200 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 8.499 8.900 8.800 7.700 7.900 8.000 61.10.01.403300 Hundesteuer 1.317 1.400 1.800 1.800 1.800 1.800 61.10.01.405210 Ausgleichsleistung nach § 21 LFAG 19.519 20.700 22.500 22.800 23.300 23.900 2 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge 69.986 90.000 117.300 119.600 122.000 124.300 61.10.01.411100 Schlüsselzuweisungen 68.957 89.000 116.800 119.100 121.500 123.800 61.10.01.413300 Anteil an der Integrationspauschale vom Landkreis 1.029 1.000 500 500 500 500 Bernkastel-Wittlich 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 390.080 413.400 442.100 452.000 468.400 486.000

12 Zuwendungen, Umlagen und sonstige Transferaufwendungen 284.387 300.800 308.900 312.000 315.100 318.200 61.10.01.543100 Gewerbesteuerumlage 7.569 3.400 3.500 3.600 3.600 3.700 61.10.01.544210 Kreisumlage 176.804 186.800 194.500 196.400 198.400 200.300 61.10.01.544230 Verbandsgemeindeumlage 100.014 110.600 110.900 112.000 113.100 114.200 15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 284.387 300.800 308.900 312.000 315.100 318.200

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 105.693 112.600 133.200 140.000 153.300 167.800

19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen 0 0 0 0 0 0

20 Ordentliches Ergebnis 105.693 112.600 133.200 140.000 153.300 167.800

21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) des Teilhaushaltes 105.693 112.600 133.200 140.000 153.300 167.800

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 201 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 90 Zentrale Finanzleistungen

Produktgruppe 61 Allgemeine Finanzwirtschaft verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 61.10 Steuern, allgemeine Zuweisungen, allgemeine Umlagen zuständig: Finanzabteilung VGV Bernkastel-Kues Produkt 61.10.01 Steuern, allgemeine Zuweisungen, allgemeine Umlagen extern und intern Rechtsbindung: muss

Teilfinanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 mächtigungen

23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 108.065 112.600 133.200 0 140.000 153.300 167.800

27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

34 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag des Teilhaushaltes 108.065 112.600 133.200 0 140.000 153.300 167.800

37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten 0 0 0 0 0 0 0

38 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0

39 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0 40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

Seite 202 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 90 Zentrale Finanzleistungen

Produktgruppe 61 Allgemeine Finanzwirtschaft verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 61.20 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft zuständig: Finanzabteilung VGV Bernkastel-Kues Produkt 61.20.01 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft extern und intern Rechtsbindung: muss

Beschreibung Zinserträge aus Festgeld etc. und Zinsaufwendungen aus Darlehen etc. Auftrag Zielgruppe Gesetze, Verträge, organisatorische Regelungen Banken und Sparkassen Ziele Maximinierung der Zinserträge und Minimierung der Zinsaufwendungen.

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 203 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 90 Zentrale Finanzleistungen

Produktgruppe 61 Allgemeine Finanzwirtschaft verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 61.20 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft zuständig: Finanzabteilung VGV Bernkastel-Kues Produkt 61.20.01 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft extern und intern Rechtsbindung: muss

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 0 0 0 0 0 0

15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 0 0 0 0 0 0

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 0 0 0 0 0 0

17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge 1.403 200 200 200 200 200 61.20.01.471430 Zinserträge von Gemeinden und Gemeindeverbände (VG-Kasse 5 0 0 0 0 0 Bernkastel-Kues) 61.20.01.479200 Vollverzinsung Gewerbesteuer 1.398 200 200 200 200 200 18 Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 3.572 2.350 2.050 2.150 1.850 1.450 61.20.01.574300 Anteilige Kassenkreditzinsen an VG-Kasse Bernkastel-Kues 0 50 50 50 50 50 61.20.01.575100 Zinsaufwendungen an den inländischen Geldmarkt 2.731 2.100 1.800 1.900 1.600 1.200 61.20.01.579100 Vollverzinsung Gewerbesteuer 841 200 200 200 200 200 19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen -2.169 -2.150 -1.850 -1.950 -1.650 -1.250

20 Ordentliches Ergebnis -2.169 -2.150 -1.850 -1.950 -1.650 -1.250

21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) des Teilhaushaltes -2.169 -2.150 -1.850 -1.950 -1.650 -1.250

Seite 204 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 90 Zentrale Finanzleistungen

Produktgruppe 61 Allgemeine Finanzwirtschaft verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 61.20 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft zuständig: Finanzabteilung VGV Bernkastel-Kues Produkt 61.20.01 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft extern und intern Rechtsbindung: muss

Teilfinanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 mächtigungen

23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen -2.175 -2.150 -1.850 0 -1.950 -1.650 -1.250

27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

34 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag des Teilhaushaltes -2.175 -2.150 -1.850 0 -1.950 -1.650 -1.250

37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten 0 0 0 0 0 0 0

38 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0

39 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0 40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 205 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 90 Zentrale Finanzleistungen

Produktgruppe 61 Allgemeine Finanzwirtschaft verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 61.25 Ein- und Auszahlungen für Kredite zuständig: Finanzabteilung VGV Bernkastel-Kues Produkt 61.25.01 Ein- und Auszahlungen von Krediten extern und intern Rechtsbindung: muss

Beschreibung Aufnahme und Tilgung von Krediten für Investitionen, Investitionsfördermaßnahmen und Umschuldungen. Auftrag Zielgruppe Haushaltssatzung, Gemeindeordnung Bankgewerbe. Ziele Sicherstellung wirtschaftlicher Finanzierungen.

Seite 206 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 90 Zentrale Finanzleistungen

Produktgruppe 61 Allgemeine Finanzwirtschaft verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 61.25 Ein- und Auszahlungen für Kredite zuständig: Finanzabteilung VGV Bernkastel-Kues Produkt 61.25.01 Ein- und Auszahlungen von Krediten extern und intern Rechtsbindung: muss

Teilergebnishaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024

8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 0 0 0 0 0 0

15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 0 0 0 0 0 0

16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 0 0 0 0 0 0

19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen 0 0 0 0 0 0

20 Ordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0

23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) des Teilhaushaltes 0 0 0 0 0 0

Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim Seite 207 Doppischer Budgetplan 2021

Teilhaushalt 90 Zentrale Finanzleistungen

Produktgruppe 61 Allgemeine Finanzwirtschaft verantwortlich: I. Beigeordnete Sonja Scholtes Produktbereich 61.25 Ein- und Auszahlungen für Kredite zuständig: Finanzabteilung VGV Bernkastel-Kues Produkt 61.25.01 Ein- und Auszahlungen von Krediten extern und intern Rechtsbindung: muss

Teilfinanzhaushalt RE-Ergebnis 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Verpflichtungser Planung 2022 Planung 2023 Planung 2024 mächtigungen

23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0

27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0

34 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag des Teilhaushaltes 0 0 0 0 0 0 0

35 Aufnahme von Investitionskrediten 0 4.500 56.100 0 0 0 0 61.25.01/0001.692530 Einnahme aus Krediten für Investitionen vom 0 4.500 56.100 0 0 0 0 inländischen Geldmarkt 36 Tilgung von Investitionskrediten 51.273 45.000 38.500 0 36.700 36.800 37.200 61.25.01/0001.792500 Tilgung von Krediten für Investitionen vom 51.273 45.000 38.500 0 36.700 36.800 37.200 inländischen Geldmarkt 37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten -51.273 -40.500 17.600 0 -36.700 -36.800 -37.200

38 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 0 0 0 0 0 0

39 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (ohne durchlaufende Gelder) 0 76.550 34.750 0 6.150 -4.840 -17.340 40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit -51.273 36.050 52.350 0 -30.550 -41.640 -54.540

Seite 208 Gemeinde: 31 Ortsgemeinde Minheim